浙江奥康鞋业股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
浙江奥康鞋业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 6 月 9 日召开第八届董事
会第三次会议、第八届监事会第三次会议，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会
计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息
的更正及相关披露》等相关规定，对公司 2022 年年度、2022 年半年度、2022 年一季度和
2022 年三季度报告部分财务报表数据及相关附注进行追溯调整。（除特殊注明外，单位均
为人民币元，粗体字项目为本次差错更正受影响数据。）
一、2022 年一季度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表
项目 2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 621,987,960.93 843,337,905.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 316,000,000.00 201,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 5,692,302.09 4,537,905.65
应收账款 998,062,863.49 998,253,980.28
应收款项融资
预付款项 84,792,314.13 74,300,741.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 28,800,149.18 31,316,288.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 686,484,287.58 666,442,908.61
合同资产 5,702,465.35 7,825,597.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,053,288.62 71,498,401.13
流动资产合计 2,830,575,631.37 2,898,513,728.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 159,420,181.20 158,347,582.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 309,673,260.36 301,933,995.09
1
投资性房地产 35,521,191.05 35,815,359.98
固定资产 367,576,481.72 371,472,388.56
在建工程 33,043,175.61 32,413,337.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 158,503,643.60 133,041,588.60
无形资产 181,657,983.23 183,915,355.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 110,943,823.57 145,938,605.93
递延所得税资产 103,656,234.31 105,937,094.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,459,995,974.65 1,468,815,308.48
资产总计 4,290,571,606.02 4,367,329,037.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 390,954,871.43 511,583,001.76
预收款项 993,830.21 1,156,104.88
合同负债 44,813,527.62 20,272,409.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,743,884.58 61,177,751.07
应交税费 14,261,411.55 8,308,140.30
其他应付款 171,297,677.80 171,510,209.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 67,917,651.05 53,155,918.87
其他流动负债 5,094,074.79 2,132,558.45
流动负债合计 728,076,929.03 829,296,093.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 63,990,980.65 58,368,791.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
2
预计负债
递延收益
递延所得税负债 13,750,989.05 12,590,099.26
其他非流动负债
非流动负债合计 77,741,969.70 70,958,891.19
负债合计 805,818,898.73 900,254,985.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,957,421,887.93 1,950,719,128.02
减：库存股 193,025,529.04 193,025,529.04
其他综合收益 11,511,221.68 12,115,289.99
专项储备
盈余公积 200,490,000.00 200,490,000.00
一般风险准备
未分配利润 1,098,554,241.92 1,086,825,879.84
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
3,475,931,822.49 3,458,104,768.81
计
少数股东权益 8,820,884.80 8,969,283.43
所有者权益（或股东权益）合计 3,484,752,707.29 3,467,074,052.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,290,571,606.02 4,367,329,037.41
（二）合并利润表
项目 2022 年第一季度 2021 年第一季度
一、营业总收入 767,947,704.54 843,630,164.85
其中：营业收入 767,947,704.54 843,630,164.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 756,497,146.55 763,280,942.73
其中：营业成本 409,822,909.68 478,028,561.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,430,606.91 5,446,326.72
销售费用 269,024,356.27 216,817,946.39
管理费用 62,883,731.39 55,923,803.22
研发费用 9,475,251.83 9,314,124.03
财务费用 860,290.47 -2,249,819.47
其中：利息费用 1,409,380.54
利息收入 2,744,171.19 4,228,316.27
加：其他收益 816,103.23 597,620.31
3
投资收益（损失以“－”号填列） 3,745,707.55 2,462,576.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收
1,669,951.54 1,504,476.70
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
7,739,265.27 6,868,461.56
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -12,957,405.04 -32,322,611.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） 4,888,806.30 -1,793,296.70
资产处置收益（损失以“－”号填列） -302,331.73 -39,640.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,380,703.57 56,122,331.85
加：营业外收入 2,038,598.43 3,526,893.50
减：营业外支出 45,045.31 129,334.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,374,256.69 59,519,890.54
减：所得税费用 5,794,293.24 10,830,415.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,579,963.45 48,689,474.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
11,579,963.45 48,689,474.86
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
11,728,362.08 46,966,499.92
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -148,398.63 1,722,974.94
六、其他综合收益的税后净额 -604,068.31 1,465,607.04
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
-604,068.31 1,465,607.04
税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -604,068.31 1,465,607.04
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -604,068.31 1,465,607.04
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 10,975,895.14 50,155,081.90
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,124,293.77 48,432,106.96
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -148,398.63 1,722,974.94
4
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0306 0.1227
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0306 0.1227
（三）合并现金流量表
项目 2022年第一季度 2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 769,056,976.45 647,678,151.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 49,442.63 116,902.49
收到其他与经营活动有关的现金 22,251,510.60 58,594,453.62
经营活动现金流入小计 791,357,929.68 706,389,508.03
购买商品、接受劳务支付的现金 541,349,348.56 623,186,885.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 129,916,923.93 132,089,473.90
支付的各项税费 50,585,646.10 55,334,566.54
支付其他与经营活动有关的现金 123,724,386.00 100,589,516.43
经营活动现金流出小计 845,576,304.59 911,200,442.46
经营活动产生的现金流量净额 -54,218,374.91 -204,810,934.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,250,000.00 70,943,606.56
取得投资收益收到的现金 3,206,388.92 389,133.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
5,530.01 23,260.99
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 106,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 259,461,918.93 101,356,000.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
31,448,621.50 56,908,886.43
付的现金
投资支付的现金 265,250,000.00 180,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 322,698,621.50 266,908,886.43
5
投资活动产生的现金流量净额 -63,236,702.57 -165,552,885.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,579,660.94
筹资活动现金流出小计 22,579,660.94
筹资活动产生的现金流量净额 -22,579,660.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -140,814.25 -199,151.50
五、现金及现金等价物净增加额 -140,175,552.67 -370,562,971.64
加：期初现金及现金等价物余额 690,643,263.18 821,377,340.38
六、期末现金及现金等价物余额 550,467,710.51 450,814,368.74
（四）母公司资产负债表
项目 2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 470,601,211.30 637,312,957.33
交易性金融资产 316,000,000.00 201,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 538,660.42 37,905.65
应收账款 611,289,180.69 623,426,632.19
应收款项融资
预付款项 3,459,564.76 2,358,744.98
其他应收款 1,297,784,467.52 1,267,035,432.61
其中：应收利息
应收股利
存货 70,804,009.77 34,181,887.19
合同资产 5,702,465.35 7,825,597.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,868,628.34 6,091,166.01
流动资产合计 2,789,048,188.15 2,779,270,323.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,201,991,078.68 1,202,035,141.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 309,673,260.36 301,933,995.09
投资性房地产
固定资产 131,744,423.26 133,545,090.72
在建工程 33,024,307.69 30,084,469.52
生产性生物资产
6
油气资产
使用权资产
无形资产 99,831,974.83 101,257,565.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,887,816.21 5,356,822.68
递延所得税资产 11,912,846.06 12,210,960.23
其他非流动资产
非流动资产合计 1,791,065,707.09 1,786,424,045.07
资产总计 4,580,113,895.24 4,565,694,368.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 126,281,400.34 136,457,733.87
预收款项
合同负债 29,943,609.75 4,303,526.99
应付职工薪酬 13,563,162.13 22,426,276.04
应交税费 1,207,959.21 1,245,450.62
其他应付款 612,582,998.82 614,767,694.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,532,733.41 56,603.77
流动负债合计 787,111,863.66 779,257,286.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 13,750,989.05 12,590,099.26
其他非流动负债
非流动负债合计 13,750,989.05 12,590,099.26
负债合计 800,862,852.71 791,847,385.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,957,421,887.93 1,950,719,128.02
减：库存股 193,025,529.04 193,025,529.04
7
其他综合收益
专项储备
盈余公积 200,490,000.00 200,490,000.00
未分配利润 1,413,384,683.64 1,414,683,383.74
所有者权益（或股东权益）合计 3,779,251,042.53 3,773,846,982.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,580,113,895.24 4,565,694,368.17
（五）母公司利润表
项目 2022 年第一季度 2021 年第一季度
一、营业收入 92,692,682.86 194,709,995.29
减：营业成本 65,320,306.99 140,721,265.37
税金及附加 897,618.61 1,828,845.33
销售费用 7,788,913.62 4,727,952.91
管理费用 23,498,188.07 15,398,968.16
研发费用 8,291,840.36 7,430,657.34
财务费用 -2,328,468.19 -3,868,107.54
其中：利息费用
利息收入 2,597,383.35 3,927,889.45
加：其他收益 180,363.17 418,216.80
投资收益（损失以“－”号填列） 1,728,520.38 -56,410.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-44,062.46 -495,523.30
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
7,739,265.27 6,868,461.56
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 285,205.86 -4,375,409.62
资产减值损失（损失以“-”号填列） 197,960.30 236,954.87
资产处置收益（损失以“－”号填列） -2,099.23
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -646,500.85 31,562,227.18
加：营业外收入 168,268.57 561,991.45
减：营业外支出 401,174.45 129,286.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -879,406.73 31,994,932.41
减：所得税费用 419,293.37 4,799,239.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,298,700.10 27,195,692.55
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
-1,298,700.10 27,195,692.55
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
8
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,298,700.10 27,195,692.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
二、 2022 年半年度更正后的财务报表及相关附注
（一）合并资产负债表
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 456,231,319.06 843,337,905.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 129,090,000.00 201,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 10,000,987.06 4,537,905.65
应收账款 1,129,204,921.32 998,253,980.28
应收款项融资
预付款项 89,174,276.35 74,300,741.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 57,929,560.66 31,316,288.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 666,240,849.49 666,442,908.61
合同资产 5,544,553.65 7,825,597.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,826,938.54 71,498,401.13
流动资产合计 2,627,243,406.13 2,898,513,728.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 160,289,405.40 158,347,582.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 320,741,433.38 301,933,995.09
9
投资性房地产 35,272,914.98 35,815,359.98
固定资产 364,735,448.06 371,472,388.56
在建工程 33,626,642.42 32,413,337.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 191,528,015.42 133,041,588.60
无形资产 179,339,692.41 183,915,355.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 130,221,164.02 145,938,605.93
递延所得税资产 104,815,338.13 105,937,094.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,520,570,054.22 1,468,815,308.48
资产总计 4,147,813,460.35 4,367,329,037.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 380,213,685.30 511,583,001.76
预收款项 745,560.63 1,156,104.88
合同负债 21,475,296.23 20,272,409.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 34,591,640.97 61,177,751.07
应交税费 23,436,469.99 8,308,140.30
其他应付款 207,953,046.18 171,510,209.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 92,651,440.01 53,155,918.87
其他流动负债 1,901,555.49 2,132,558.45
流动负债合计 762,968,694.80 829,296,093.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 75,427,697.90 58,368,791.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
10
预计负债
递延收益
递延所得税负债 15,411,215.00 12,590,099.26
其他非流动负债
非流动负债合计 90,838,912.90 70,958,891.19
负债合计 853,807,607.70 900,254,985.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,965,113,385.04 1,950,719,128.02
减：库存股 193,025,529.04 193,025,529.04
其他综合收益 19,575,937.78 12,115,289.99
专项储备
盈余公积 200,490,000.00 200,490,000.00
一般风险准备
未分配利润 889,577,217.18 1,086,825,879.84
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
3,282,711,010.96 3,458,104,768.81
计
少数股东权益 11,294,841.69 8,969,283.43
所有者权益（或股东权益）合计 3,294,005,852.65 3,467,074,052.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,147,813,460.35 4,367,329,037.41
（二）母公司资产负债表
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 319,598,155.80 637,312,957.33
交易性金融资产 129,090,000.00 201,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 1,229,410.02 37,905.65
应收账款 761,270,596.28 623,426,632.19
应收款项融资
预付款项 5,735,593.96 2,358,744.98
其他应收款 1,325,736,547.22 1,267,035,432.61
其中：应收利息
应收股利
存货 60,013,689.26 34,181,887.19
合同资产 5,544,553.65 7,825,597.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,796,382.87 6,091,166.01
流动资产合计 2,612,014,929.06 2,779,270,323.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
11
长期股权投资 1,201,991,078.68 1,202,035,141.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 320,741,433.38 301,933,995.09
投资性房地产
固定资产 129,160,218.54 133,545,090.72
在建工程 33,607,774.50 30,084,469.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 98,339,109.32 101,257,565.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,173,731.09 5,356,822.68
递延所得税资产 13,420,080.81 12,210,960.23
其他非流动资产
非流动资产合计 1,803,433,426.32 1,786,424,045.07
资产总计 4,415,448,355.38 4,565,694,368.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 130,468,126.90 136,457,733.87
预收款项
合同负债 3,847,039.86 4,303,526.99
应付职工薪酬 13,298,364.34 22,426,276.04
应交税费 6,673,885.64 1,245,450.62
其他应付款 638,057,536.57 614,767,694.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 50,588.57 56,603.77
流动负债合计 792,395,541.88 779,257,286.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 15,411,215.00 12,590,099.26
其他非流动负债
非流动负债合计 15,411,215.00 12,590,099.26
负债合计 807,806,756.88 791,847,385.45
12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,965,113,385.04 1,950,719,128.02
减：库存股 193,025,529.04 193,025,529.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积 200,490,000.00 200,490,000.00
未分配利润 1,234,083,742.50 1,414,683,383.74
所有者权益（或股东权益）合计 3,607,641,598.50 3,773,846,982.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,415,448,355.38 4,565,694,368.17
（三）合并利润表
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,465,431,259.65 1,521,945,935.67
其中：营业收入 1,465,431,259.65 1,521,945,935.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,458,502,144.01 1,423,441,177.87
其中：营业成本 814,011,593.42 866,814,108.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,893,619.29 8,952,474.44
销售费用 492,492,233.47 417,819,119.84
管理费用 123,037,485.57 113,567,624.41
研发费用 20,677,711.37 18,523,745.59
财务费用 389,500.89 -2,235,895.36
其中：利息费用 3,917,971.36
利息收入 6,082,659.88 7,243,349.81
加：其他收益 7,968,955.37 3,270,052.27
投资收益（损失以“－”号填列） -447,785.44 9,779,116.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-5,519,244.06 1,308,545.74
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
18,807,438.29 10,672,120.86
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -25,913,919.24 -25,749,918.65
资产减值损失（损失以“-”号填列） 4,626,440.80 5,874,862.88
13
资产处置收益（损失以“－”号填列） -369,500.65 -1,590,039.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,600,744.77 100,760,951.37
加：营业外收入 5,116,908.98 6,141,387.92
减：营业外支出 580,154.52 429,246.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,137,499.23 106,473,093.24
减：所得税费用 13,020,603.63 23,773,804.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,116,895.60 82,699,288.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
3,116,895.60 78,880,311.02
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
3,818,977.97
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
3,241,337.34 81,310,337.03
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -124,441.74 1,388,951.96
六、其他综合收益的税后净额 7,460,647.79 -2,032,849.17
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
7,460,647.79 -2,032,849.17
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 7,460,647.79 -2,032,849.17
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 7,460,647.79 -2,032,849.17
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 10,577,543.39 80,666,439.82
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 10,701,985.13 79,277,487.86
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -124,441.74 1,388,951.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0085 0.2124
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0085 0.2116
（四）母公司利润表
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 327,157,520.91 281,925,172.80
减：营业成本 223,707,301.51 205,341,582.05
税金及附加 2,683,504.91 3,000,724.16
销售费用 31,670,972.47 9,883,710.72
管理费用 48,643,106.73 32,345,151.71
14
研发费用 19,058,757.19 15,684,277.82
财务费用 -6,375,061.92 -6,281,774.83
其中：利息费用
利息收入 5,231,355.97 6,880,581.49
加：其他收益 1,568,742.10 570,826.76
投资收益（损失以“－”号填列） 4,590,036.35 6,093,886.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-44,062.46 -683,094.93
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
18,807,438.29 10,672,120.86
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,320,182.90 -6,489,602.03
资产减值损失（损失以“-”号填列） -168,796.93 676,835.47
资产处置收益（损失以“－”号填列） -4,897.05 -10,046.77
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,241,279.88 33,465,521.89
加：营业外收入 727,475.21 819,162.14
减：营业外支出 862,615.15 428,272.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,106,139.94 33,856,411.12
减：所得税费用 4,215,781.18 5,078,461.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,890,358.76 28,777,949.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
19,890,358.76 28,777,949.45
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 19,890,358.76 28,777,949.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
15
（五）合并现金流量表
项目 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,294,361,472.54 1,336,087,141.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 14,976,221.45 116,902.49
收到其他与经营活动有关的现金 49,276,209.77 133,337,147.70
经营活动现金流入小计 1,358,613,903.76 1,469,541,191.84
购买商品、接受劳务支付的现金 951,519,317.23 1,122,010,986.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 236,219,665.13 216,407,424.06
支付的各项税费 76,309,394.35 116,279,961.71
支付其他与经营活动有关的现金 232,258,727.48 146,059,383.30
经营活动现金流出小计 1,496,307,104.19 1,600,757,755.64
经营活动产生的现金流量净额 -137,693,200.43 -131,216,563.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 656,350,000.00 250,943,606.56
取得投资收益收到的现金 5,513,461.71 6,649,238.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
38,420.72 149,200.75
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 126,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 787,901,882.43 287,742,045.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
52,640,353.73 80,814,406.79
付的现金
投资支付的现金 584,440,000.00 230,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 65,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 702,080,353.73 340,814,406.79
投资活动产生的现金流量净额 85,821,528.70 -53,072,361.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
16
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,096,865.50 90,968,655.00
筹资活动现金流入小计 9,096,865.50 90,968,655.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 200,490,000.00 191,393,134.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,260,187.37
筹资活动现金流出小计 264,750,187.37 191,393,134.50
筹资活动产生的现金流量净额 -255,653,321.87 -100,424,479.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 999,660.81 171,314.04
五、现金及现金等价物净增加额 -306,525,332.79 -284,542,090.65
加：期初现金及现金等价物余额 690,643,263.18 821,377,340.38
六、期末现金及现金等价物余额 384,117,930.39 536,835,249.73
17
（六）合并所有者权益变动表
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
所有者权益合计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其 益
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年
400,980,000.00 1,950,719,128.02 193,025,529.04 12,115,289.99 200,490,000.00 1,086,825,879.84 3,458,104,768.81 8,969,283.43 3,467,074,052.24
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年
400,980,000.00 1,950,719,128.02 193,025,529.04 12,115,289.99 200,490,000.00 1,086,825,879.84 3,458,104,768.81 8,969,283.43 3,467,074,052.24
期初余额
三、本期
增减变动
14,394,257.02 7,460,647.79 -197,248,662.66 -175,393,757.85 2,325,558.26 -173,068,199.59
金额（减
少以
18
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 7,460,647.79 3,241,337.34 10,701,985.13 -124,441.74 10,577,543.39
额
（二）所
有者投入
2,450,000.00 2,450,000.00
和减少资
本
1．所有者
投入的普 2,450,000.00 2,450,000.00
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
-200,490,000.00 -200,490,000.00 -200,490,000.00
润分配
1．提取盈
余公积
19
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-200,490,000.00 -200,490,000.00 -200,490,000.00
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
20
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
14,394,257.02 14,394,257.02 14,394,257.02
他
四、本期
400,980,000.00 1,965,113,385.04 193,025,529.04 19,575,937.78 200,490,000.00 889,577,217.18 3,282,711,010.96 11,294,841.69 3,294,005,852.65
期末余额
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
其 所有者权益合计
实收资本(或 优 永 其他综合收 项 风 益
其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债 备
一、上年期
400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 16,781,344.48 200,490,000.00 1,244,166,905.66 3,601,176,285.31 5,966,070.89 3,607,142,356.20
末余额
21
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 16,781,344.48 200,490,000.00 1,244,166,905.66 3,601,176,285.31 5,966,070.89 3,607,142,356.20
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 -2,032,849.17 -110,082,797.47 -112,115,646.64 4,593,412.66 -107,522,233.98
“－”号填
列）
（一）综合
-2,032,849.17 81,310,337.03 79,277,487.86 1,388,951.96 80,666,439.82
收益总额
（二）所有
者投入和减 3,204,460.70 3,204,460.70
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
22
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他 3,204,460.70 3,204,460.70
（三）利润
-191,393,134.50 -191,393,134.50 -191,393,134.50
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股 -191,393,134.50 -191,393,134.50 -191,393,134.50
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
23
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期
400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 14,748,495.31 200,490,000.00 1,134,084,108.19 3,489,060,638.67 10,559,483.55 3,499,620,122.22
末余额
（七）母公司所有者权益变动表
2022 年半年度
其他权益工
具 其他综
项目 实收资本 (或 专项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 其 合收益 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 400,980,000.00 1,950,719,128.02 193,025,529.04 200,490,000.00 1,414,683,383.74 3,773,846,982.72
加：会计政策变更
24
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,980,000.00 1,950,719,128.02 193,025,529.04 200,490,000.00 1,414,683,383.74 3,773,846,982.72
三、本期增减变动金额（减少
14,394,257.02 -180,599,641.24 -166,205,384.22
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 19,890,358.76 19,890,358.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -200,490,000.00 -200,490,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -200,490,000.00 -200,490,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
25
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 14,394,257.02 14,394,257.02
四、本期期末余额 400,980,000.00 1,965,113,385.04 193,025,529.04 200,490,000.00 1,234,083,742.50 3,607,641,598.50
2021 年半年度
其他权益工
具 其他综
项目 实收资本 (或 专项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 其 合收益 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 200,490,000.00 1,554,608,336.06 3,894,836,371.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 200,490,000.00 1,554,608,336.06 3,894,836,371.23
三、本期增减变动金额（减少
-162,615,185.05 -162,615,185.05
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 28,777,949.45 28,777,949.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
26
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -191,393,134.50 -191,393,134.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -191,393,134.50 -191,393,134.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,980,000.00 1,931,783,564.21 193,025,529.04 200,490,000.00 1,391,993,151.01 3,732,221,186.18
27
（八）2022 年半年度财务报表相关附注
七、5、应收账款
(1).按账龄披露
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月内 321,508,566.56
4-6 个月 147,590,164.65
7-12 个月 272,335,770.50
1 年以内小计 741,434,501.71
1至2年 400,618,838.91
2至3年 133,916,039.72
3 年以上 13,301,011.22
合计 1,289,270,391.56
(2).按坏账计提方法分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项
计提坏 1,279,188.05 0.10 1,279,188.05 100.00 1,279,188.05 0.11 1,279,188.05 100.00
账准备
其中：
单项计
1,279,188.05 0.10 1,279,188.05 100.00 1,279,188.05 0.11 1,279,188.05 100.00
提
按组合
计提坏 1,287,991,203.51 99.90 158,786,282.19 12.33 1,129,204,921.32 1,129,248,619.55 99.89 130,994,639.27 11.60 998,253,980.28
账准备
其中：
账龄组
1,287,991,203.51 99.90 158,786,282.19 12.33 1,129,204,921.32 1,129,248,619.55 99.89 130,994,639.27 11.60 998,253,980.28
合
合计 1,289,270,391.56 / 160,065,470.24 / 1,129,204,921.32 1,130,527,807.60 / 132,273,827.32 / 998,253,980.28
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3 个月内 321,508,566.56 16,718,445.46 5.20
4-6 个月 147,590,164.65 11,954,803.34 8.10
7-12 个月 272,335,770.50 22,059,197.41 8.10
1-2 年 400,618,838.91 42,465,596.92 10.60
28
2-3 年 133,916,039.72 53,566,415.89 40.00
3 年以上 12,021,823.17 12,021,823.17 100.00
合计 1,287,991,203.51 158,786,282.19 12.33
(3).坏账准备的情况
本期变动金额
其
收回 转销
类别 期初余额 他 期末余额
计提 或转 或核
变
回 销
动
按单项计
提坏账准 1,279,188.05 1,279,188.05
备
按组合计
提坏账准 130,994,639.27 27,791,642.92 158,786,282.19
备
合计 132,273,827.32 27,791,642.92 160,065,470.24
七、8、其他应收款
项目列示
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 57,929,560.66 31,316,288.75
合计 57,929,560.66 31,316,288.75
其他应收款
(1).按账龄披露
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 30,473,168.26
4-6 个月 9,036,863.74
7-12 个月 12,048,579.31
1 年以内小计 51,558,611.31
1至2年 6,581,154.53
2至3年 4,387,847.32
3 年以上 10,948,786.33
合计 73,476,399.49
(2).按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 45,473,130.76 39,887,413.68
拆借款 19,310,800.00
应收暂付款 5,536,003.90 6,981,210.80
29
其他 3,156,464.83 1,940,878.95
合计 73,476,399.49 48,809,503.43
(3).坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2022 年 1 月 1 日
473,842.51 6,361,698.74 10,657,673.43 17,493,214.68
余额
2022 年 1 月 1 日
余额在本期
-- 转 入 第 二 阶
-202,432.58 202,432.58
段
-- 转 入 第 三 阶
-698,621.35 698,621.35
段
-- 转 回 第 二 阶
段
-- 转 回 第 一 阶
段
本期计提 816,488.00 -2,355,355.40 -407,508.45 -1,946,375.85
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日
1,087,897.93 3,510,154.57 10,948,786.33 15,546,838.83
余额
(4).坏账准备的情况
本期变动金额
收回 转销 其他
类别 期初余额 期末余额
计提 或转 或核 变动
回 销
单项计提
3,089,730.41 3,089,730.41
坏账准备
按组合计
提坏账准 14,403,484.27 -1,946,375.85 12,457,108.42
备
合计 17,493,214.68 -1,946,375.85 15,546,838.83
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
30
占其他应收款
单位名 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
称 期末余额
数的比例(%)
第一名 拆借款 19,310,800.00 3 个月内、4-6 个月 26.28 193,381.70
第二名 应收暂付款 2,847,044.04 2-3 年 3.87 2,847,044.04
押金及保证
第三名 2,430,000.00 7-12 个月 3.31 121,500.00
金
3 个月内、4-6 个
押金及保证 月、7-12 个月、1-
第四名 1,574,711.81 2.14 497,073.87
金 2 年、2-3 年、3 年
以上
押金及保证
第五名 1,332,280.00 4-6 个月 1.81 26,645.60
金
合计 / 27,494,835.85 / 37.41 3,685,645.21
七、30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 178,333,158.71 39,688,973.05 154,989,047.18 37,069,435.97
内部交易未实
118,403,845.42 23,188,824.08 138,445,888.71 28,777,879.89
现利润
可抵扣亏损 156,079,732.22 31,777,833.48 136,995,436.81 30,377,508.99
同一控制下业
务合并取得的
39,530,422.95 5,929,563.44 40,210,057.76 6,031,508.66
净资产计税基
础差异
等待期股权激
24,997,365.62 3,749,604.84 17,946,826.61 2,692,023.99
励费用
员工持股计划
未来可税前抵
扣金额超过等 6,591,581.36 988,737.20
待期成本费用
部分
新租赁准则税
4,554,874.35 480,539.24
会差异
合计 521,899,399.27 104,815,338.13 495,178,838.43 105,937,094.70
(4).未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 218,494,152.16 216,635,672.21
可抵扣亏损 285,599,858.58 255,973,229.06
31
合计 504,094,010.74 472,608,901.27
七、40、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,005,232.13 2,110,144.64
企业所得税 9,706,037.35 3,538,475.76
个人所得税 578,973.61 669,022.92
城市维护建设税 723,765.11 984,259.61
房产税 1,691,251.61 5,259.25
教育费附加 390,563.23 528,555.60
地方教育费附加 226,195.33 344,298.95
印花税 70,821.35 117,494.87
其他 43,630.27 10,628.70
合计 23,436,469.99 8,308,140.30
七、60、未分配利润
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,086,825,879.84 1,244,166,905.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 1,086,825,879.84 1,244,166,905.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,241,337.34 34,052,108.68
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 200,490,000.00 191,393,134.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 889,577,217.18 1,086,825,879.84
七、68、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,519,244.06 1,308,545.74
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利 4,950,000.00
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,501,378.38 1,816,247.24
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
32
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品在持有期间的投资收益 1,259,280.24 1,704,323.16
资金占用利息收入 310,800.00
合计 -447,785.44 9,779,116.14
七、71、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -68,652.17
应收账款坏账损失 -27,791,642.92 -25,738,169.97
其他应收款坏账损失 1,946,375.85 -11,748.68
合计 -25,913,919.24 -25,749,918.65
七、76、所得税费用
(1)所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,066,468.52 21,719,006.16
递延所得税费用 2,954,135.11 2,054,798.09
合计 13,020,603.63 23,773,804.25
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 16,137,499.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,034,374.81
子公司适用不同税率的影响 -5,299,083.93
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 102,059.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
-442,089.92
性差异或可抵扣亏损的影响
本期确认前期未确认递延所得税资产的影
13,715,328.62
响
研发费用加计扣除
权益法核算的长期股权投资收益的影响 910,014.33
所得税费用 13,020,603.63
七、78、现金流量表项目
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
押金保证金 21,381,612.30 11,874,297.09
33
保证金存款 183,069.66 875,294.59
期间费用支出 200,585,477.87 102,442,192.17
往来款 6,659,047.71 26,785,562.04
营业外支出 123,648.94 136,369.92
银行手续费 3,325,871.00 3,937,667.49
备用金 8,000.00
合计 232,258,727.48 146,059,383.30
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 80,000,000.00 30,000,000.00
资金拆借款收回 46,000,000.00
合计 126,000,000.00 30,000,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 30,000,000.00
资金拆借款支出 65,000,000.00
合计 65,000,000.00 30,000,000.00
七、79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,116,895.60 82,699,288.99
加：资产减值准备 -4,626,440.80 -5,874,862.88
信用减值损失 25,913,919.24 25,749,918.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
15,685,309.25 16,526,394.33
折旧
使用权资产摊销 55,872,393.26 18,306,773.28
无形资产摊销 5,067,379.13 5,228,464.45
长期待摊费用摊销 103,660,473.79 81,342,228.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
369,500.65 1,590,039.93
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,494.76 148,831.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -18,807,438.29 -10,672,120.86
财务费用（收益以“－”号填列） 389,500.89 -2,235,895.36
投资损失（收益以“－”号填列） 447,785.44 -9,779,116.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,121,756.57 453,979.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,821,115.74 1,600,818.13
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,874,398.68 137,356,372.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -186,295,524.62 -267,909,221.09
34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -162,693,713.94 -205,748,458.59
其他 15,382,994.22
经营活动产生的现金流量净额 -137,693,200.43 -131,216,563.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 384,117,930.39 536,835,249.73
减：现金的期初余额 690,643,263.18 821,377,340.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -306,525,332.79 -284,542,090.65
十二、4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
奥康集团 同受实际控制人控制
温州奥嘉国际酒店管理有限公司 关联人（与公司同一董事长）
重庆奥康置业有限公司 同受实际控制人控制
温州民商银行股份有限公司 关联法人（公司董事兼任其董事）
十二、5、(5).关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
奥康集团 20,000,000.00 2022 年 3 月 16 日
奥康集团 6,000,000.00 2022 年 3 月 23 日
奥康集团 39,000,000.00 2022 年 5 月 19 日
其他说明：
2022 年 1-6 月，奥康集团通过公司合营方向公司借款的方式，累计借款发生金额
65,000,000.00 元，累计偿还发生金额 46,000,000.00 元。截至 2022 年 6 月 30 日，奥康
集团尚欠公司 19,310,800.00 元，其中本金 19,000,000.00 元、利息 310,800.00 元。
十二、6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 奥康集团 19,310,800.00 193,381.70
十七、2、其他应收款
项目列示
35
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,325,736,547.22 1,267,035,432.61
合计 1,325,736,547.22 1,267,035,432.61
其他应收款
(1).按账龄披露
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月内 1,320,396,873.32
4-6 个月 1,724,809.09
7-12 个月 3,174,729.13
1 年以内小计 1,325,296,411.54
1至2年 768,170.85
2至3年 131,089.87
3 年以上 785,126.00
合计 1,326,980,798.26
(2).按款项性质分类
合并范围内关联方往来 1,315,725,544.08 1,258,920,095.15
押金保证金 7,292,594.64 5,309,515.64
应收暂付款 3,175,176.00 3,378,632.28
拆借款 310,800.00
其他 476,683.54 459,988.05
合计 1,326,980,798.26 1,268,068,231.12
(3).坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备
预期信用损 信用损失(未发生 信用损失(已发生
失 信用减值) 信用减值)
2022 年 1 月 1 日
109,495.86 118,176.65 805,126.00 1,032,798.51
余额
2022 年 1 月 1 日
余额在本期
-- 转 入 第 二 阶
段
-- 转 入 第 三 阶
段
-- 转 回 第 二 阶
段
-- 转 回 第 一 阶
段
36
本期计提 130,450.07 101,002.46 -20,000.00 211,452.53
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日
239,945.93 219,179.11 785,126.00 1,244,251.04
余额
(4).坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按组合计
提坏账准 1,032,798.51 211,452.53 1,244,251.04
备
合计 1,032,798.51 211,452.53 1,244,251.04
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 合并范围内关联方往来 1,100,272,040.30 3 个月内 82.92
第二名 合并范围内关联方往来 146,633,658.99 3 个月内 11.05
第三名 合并范围内关联方往来 53,325,722.12 3 个月内 4.02
第四名 合并范围内关联方往来 8,761,001.07 3 个月内 0.66
第五名 合并范围内关联方往来 5,967,989.63 3 个月内 0.45
合计 / 1,314,960,412.11 / 99.10
十七、5、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -44,062.46 -683,094.93
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
4,950,000.00
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,501,360.46 1,019,280.52
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
37
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品在持有期间的投资收益 821,938.35 807,700.84
资金占用利息收入 310,800.00
合计 4,590,036.35 6,093,886.43
十八、1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
主要系处置使用权资
非流动资产处置损益 -369,500.65
产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 7,085,695.57 政府财政补贴
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
310,800.00 资金占用利息收入
资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 1,259,280.24 定期存款利息收入
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负
系公允价值变动收
债、衍生金融负债产生的公允价值变
22,308,816.67 益、购买理财产品收
动损益，以及处置交易性金融资产、
益
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和 主要系向供应商收取
4,536,754.46
支出 的罚款收入
其他符合非经常性损益定义的损益项 三代手续费返还及税
883,259.80
目 金减免
减：所得税影响额 7,031,201.92
少数股东权益影响额（税后） 6,639.09
合计 28,977,265.08
十八、2、净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润 基本每股收 稀释每股收
（%）
益 益
归属于公司普通股股东的净利
0.09 0.0085 0.0085
润
扣除非经常性损益后归属于公
-0.75 -0.0672 -0.0672
司普通股股东的净利润
38
三、 2022 年三季度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表
项目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 272,266,612.66 843,337,905.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 55,000,000.00 201,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 7,910,835.35 4,537,905.65
应收账款 1,148,505,709.25 998,253,980.28
应收款项融资
预付款项 80,762,376.65 74,300,741.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 64,661,882.25 31,316,288.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 734,151,346.65 666,442,908.61
合同资产 2,627,928.72 7,825,597.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 87,974,201.73 71,498,401.13
流动资产合计 2,453,860,893.26 2,898,513,728.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 166,603,277.43 158,347,582.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 334,452,512.39 301,933,995.09
投资性房地产 35,001,692.48 35,815,359.98
固定资产 360,961,864.60 371,472,388.56
在建工程 38,707,165.66 32,413,337.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 250,919,627.04 133,041,588.60
无形资产 177,314,071.71 183,915,355.50
39
开发支出
商誉
长期待摊费用 146,473,762.43 145,938,605.93
递延所得税资产 101,960,545.97 105,937,094.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,612,394,519.71 1,468,815,308.48
资产总计 4,066,255,412.97 4,367,329,037.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 383,362,527.21 511,583,001.76
预收款项 682,158.93 1,156,104.88
合同负债 21,797,159.75 20,272,409.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,386,364.66 61,177,751.07
应交税费 21,164,104.74 8,308,140.30
其他应付款 168,262,053.34 171,510,209.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 122,058,743.08 53,155,918.87
其他流动负债 1,933,817.98 2,132,558.45
流动负债合计 755,646,929.69 829,296,093.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 90,554,426.31 58,368,791.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
40
递延收益
递延所得税负债 17,467,876.85 12,590,099.26
其他非流动负债
非流动负债合计 108,022,303.16 70,958,891.19
负债合计 863,669,232.85 900,254,985.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,942,059,790.95 1,950,719,128.02
减：库存股 135,117,870.33 193,025,529.04
其他综合收益 28,232,719.33 12,115,289.99
专项储备
盈余公积 200,490,000.00 200,490,000.00
一般风险准备
未分配利润 755,042,978.88 1,086,825,879.84
归属于母公司所有者权益（或股东
3,191,687,618.83 3,458,104,768.81
权益）合计
少数股东权益 10,898,561.29 8,969,283.43
所有者权益（或股东权益）合计 3,202,586,180.12 3,467,074,052.24
负债和所有者权益（或股东权
4,066,255,412.97 4,367,329,037.41
益）总计
（二）合并利润表
2022 年前三季度 2021 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 2,107,335,249.86 2,142,733,485.18
其中：营业收入 2,107,335,249.86 2,142,733,485.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,207,733,298.83 2,068,462,283.02
其中：营业成本 1,186,588,994.21 1,248,305,291.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,109,226.59 12,526,736.83
41
销售费用 784,980,450.44 576,201,641.70
管理费用 190,544,008.38 203,784,526.05
研发费用 34,014,034.98 30,154,880.28
财务费用 -503,415.77 -2,510,793.73
其中：利息费用 4,241,283.60
利息收入 7,885,180.39 9,302,218.16
加：其他收益 8,928,594.21 6,948,792.93
投资收益（损失以“－”号填列） -1,074,208.14 10,867,185.86
其中：对联营企业和合营企业的投资
-7,837,717.39 1,334,804.18
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
32,518,517.30 20,482,518.53
填列）
信用减值损失（损失以“－”号填
-48,484,354.65 -53,452,096.16
列）
资产减值损失（损失以“－”号填
-8,888,015.05 3,265,873.33
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
-2,393.98 -1,599,118.17
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -117,399,909.28 60,784,358.48
加：营业外收入 6,502,350.36 7,870,698.82
减：营业外支出 617,665.89 1,402,994.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -111,515,224.81 67,252,062.69
减：所得税费用 20,298,398.29 20,691,045.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -131,813,623.10 46,561,016.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
-131,813,623.10 42,742,039.00
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
3,818,977.97
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
-131,292,900.96 45,238,971.59
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
-520,722.14 1,322,045.38
列）
六、其他综合收益的税后净额 16,117,429.34 -1,244,110.40
（一）归属母公司所有者的其他综合收益
16,117,429.34 -1,244,110.40
的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
42
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 16,117,429.34 -1,244,110.40
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 16,117,429.34 -1,244,110.40
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -115,696,193.76 45,316,906.57
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
-115,175,471.62 43,994,861.19
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -520,722.14 1,322,045.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.3425 0.1169
（二）稀释每股收益(元/股) -0.3425 0.1169
（三）合并现金流量表
项目 2022 年前三季度 2021 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,854,832,855.79 1,924,452,109.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,188,970.80 210,459.12
收到其他与经营活动有关的现金 78,535,246.43 238,293,347.99
经营活动现金流入小计 1,949,557,073.02 2,162,955,916.50
43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,373,694,738.86 1,662,149,608.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 356,081,236.20 308,284,924.59
支付的各项税费 108,701,155.73 143,840,120.34
支付其他与经营活动有关的现金 420,969,464.16 157,333,148.00
经营活动现金流出小计 2,259,446,594.95 2,271,607,801.01
经营活动产生的现金流量净额 -309,889,521.93 -108,651,884.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 885,440,000.00 409,943,606.56
取得投资收益收到的现金 7,819,751.85 6,805,740.69
处置固定资产、无形资产和其他长期
262,230.52 394,102.40
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 181,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,074,521,982.37 447,143,449.65
购建固定资产、无形资产和其他长期
85,810,649.95 125,161,252.21
资产支付的现金
投资支付的现金 739,440,000.00 529,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 35,000,000.00
投资活动现金流出小计 915,250,649.95 689,661,252.21
投资活动产生的现金流量净额 159,271,332.42 -242,517,802.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,854,349.46 90,968,655.00
筹资活动现金流入小计 47,854,349.46 90,968,655.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
200,490,000.00 191,393,134.50
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
44
支付其他与筹资活动有关的现金 163,556,328.48
筹资活动现金流出小计 364,046,328.48 191,393,134.50
筹资活动产生的现金流量净额 -316,191,979.02 -100,424,479.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
2,031,773.53 -94,030.75
响
五、现金及现金等价物净增加额 -464,778,395.00 -451,688,197.32
加：期初现金及现金等价物余额 690,643,263.18 821,377,340.38
六、期末现金及现金等价物余额 225,864,868.18 369,689,143.06
四、 2022 年年度更正后的财务报表及相关附注
（一）合并现金流量表
项目 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,699,092,533.26 2,885,868,315.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,866,938.87 8,887,630.22
收到其他与经营活动有关的现金 105,951,978.27 89,539,463.64
经营活动现金流入小计 2,821,911,450.40 2,984,295,408.97
购买商品、接受劳务支付的现金 1,791,198,068.24 1,781,438,774.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 493,863,198.46 411,993,297.09
支付的各项税费 148,581,222.44 151,800,941.73
支付其他与经营活动有关的现金 486,979,055.90 416,546,201.91
经营活动现金流出小计 2,920,621,545.04 2,761,779,214.82
经营活动产生的现金流量净额 -98,710,094.64 222,516,194.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 885,550,000.00 1,086,443,606.56
45
取得投资收益收到的现金 7,738,589.20 16,029,828.09
处置固定资产、无形资产和其他长期
221,232.19 1,019,525.55
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 203,969,950.00 105,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,097,479,771.39 1,208,492,960.20
购建固定资产、无形资产和其他长期
113,966,938.70 111,447,525.11
资产支付的现金
投资支付的现金 789,550,000.00 1,186,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 227,000,000.00 100,094,113.61
投资活动现金流出小计 1,130,516,938.70 1,398,041,638.72
投资活动产生的现金流量净额 -33,037,167.31 -189,548,678.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
2,450,000.00
的现金
取得借款收到的现金 2,330,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 263,871,329.99 90,968,655.00
筹资活动现金流入小计 268,651,329.99 90,968,655.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
200,490,000.00 191,393,134.50
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 265,599,509.86 63,063,081.71
筹资活动现金流出小计 466,089,509.86 254,456,216.21
筹资活动产生的现金流量净额 -197,438,179.87 -163,487,561.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
691,296.51 -214,031.62
响
五、现金及现金等价物净增加额 -328,494,145.31 -130,734,077.20
加：期初现金及现金等价物余额 690,643,263.18 821,377,340.38
六、期末现金及现金等价物余额 362,149,117.87 690,643,263.18
（二）2022 年度财务报表相关附注
七、78、现金流量表项目
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 135,000,000.00 105,000,000.00
46
资金拆借款收回 68,969,950.00
合计 203,969,950.00 105,000,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 132,000,000.00 100,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金
94,113.61
净额
资金拆借款支出 95,000,000.00
合计 227,000,000.00 100,094,113.61
十二、5、(5).关联交易情况
(5).关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
奥康集团 20,000,000.00 2022 年 3 月 16 日 2022 年 3 月 28 日 已归还
奥康集团 6,000,000.00 2022 年 3 月 23 日 2022 年 3 月 28 日 已归还
奥康集团 39,000,000.00 2022 年 5 月 19 日 2022 年 11 月 18 日 已归还
奥康集团 3,969,950.00 2022 年 10 月 9 日 2022 年 12 月 27 日 已归还
奥康集团 26,030,050.00 2022 年 10 月 9 日 2023 年 4 月 23 日 已归还
其他说明：
2022 年度，奥康集团通过公司经销商和合营方向公司借款的方式，累计借款发生金额
95,000,000.00 元，累计偿还发生金额 68,969,950.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，奥康
集团尚欠公司 26,867,249.33 元，其中本金 26,030,050.00 元、利息 837,199.33 元。截止
报告日，奥康集团己归还上述本金及利息。
浙江奥康鞋业股份有限公司
董事会
2023 年 6 月 9 日
47