浙江五芳斋实业股份有限公司                                   独立董事独立意见



                    浙江五芳斋实业股份有限公司独立董事

           关于第九届董事会第九次会议相关事项的独立意见

     根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律
法规的规定，作为浙江五芳斋实业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
通过审阅相关材料，了解相关情况，基于独立判断的立场，对公司第九届董事会第九
次会议相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

     经核查，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律法规的要求使用和管理募集资金，并
编制《浙江五芳斋实业股份有限公司关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专
项报告》。我们认为，该报告真实、准确、完整地反映了公司 2023 年半年度内使用
募集资金的情况，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，公司
募集资金存放与使用合法合规，并能够及时、真实、准确、完整履行相关信息的披露
工作。

    二、关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构、投资总额并延期的议案
     经核查，本次调整事项是公司结合项目建设的实际情况而做出的审慎决策，对部
分募投项目内部投资结构和投资总额的优化调整并延期，符合公司发展规划及实际需
要，并履行了必要的审议决策程序；不存在变相改变募集资金用途和损害全体股东特
别是中小股东利益的情形。本次调整事项的内容和审议决策程序符合中国证监会《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。因此，我们同意公司调整部分募投项
目内部投资结构、投资总额并延期。
    三、关于计提资产减值准备及资产核销的议案
     公司本次计提资产减值准备及核销资产事项，遵循了财务会计要求的谨慎性原
则，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，保证公司规范运作，公




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允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，我们一致同意
该议案。
    四、关于新增2023年度日常关联交易预计的议案
     公司本次新增 2023 年度关联交易预计的事项均为正常的经营性业务往来，符合
公司的经营发展需要；关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，定价合理、
公允；该类交易对公司独立性无影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成
依赖，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同
意公司新增 2023 年度日常关联交易预计事项。
    五、关于公司与关联方签订《商标使用许可合同》暨关联交易的议案
     本次关联交易风险可控，交易价格公平、合理，充分体现了公平、自愿的交易原
则，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。公司董事会在审议本次关
联交易时，关联董事均已回避表决，符合有关规定。综上，我们同意关于公司与关联
方签订《商标使用许可合同》暨关联交易的议案。




                                             独立董事：潘煜双、吴勇敏、钟芳

                                                           2023 年 8 月 24 日




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