万和证券股份有限公司

 关于上海荣泰健康科技股份有限公司募投项目延期的
                               核查意见


    万和证券股份有限公司（以下简称“万和证券”或“保荐机构”）作为上海荣泰健
康科技股份有限公司（以下简称 “公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有
关规定，对公司本次公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“浙江湖州南浔荣
泰按摩椅制造基地项目”（简称为“募投项目”）延期事项进行了审慎核查，核查具
体情况如下：


一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准上海荣泰健康科技股份有限公司公开
发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2020]2139号）核准，公司公开发行600
万张A股可转换公司债券（每张面值100元人民币），募集资金总额为人民币
60,000.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额59,398.23万元。上述募集资金已
于2020年11月5日全部到位，并经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具中汇会
验[2020]6483号验资报告验证。

    公司对募集资金采取了专户储存制度，募集资金到账后，已全部存放于经董事
会批准开设的募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署
了募集资金监管协议。


二、本次募集资金使用情况



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                                                                                   单位：万元

序号           项目名称              项目投入            拟投入募集资金     已投入募集资金
        浙江湖州南浔荣泰按摩
 1                                   61,426.00             59,398.23           5,553.02
        椅制造基地项目

三、本次募投项目延期的原因及具体情况

       （一）本次募投项目原计划完成时间

       本次募集资金投资项目“浙江湖州南浔荣泰按摩椅制造基地项目”原计划完成时
间为2023年12月。截至2023年7月31日，累计已投入募集资金金额5,553.02万元，
投入进度9.35%。

       （二）本次募投项目延期的原因

       项目前期因新土地法实施，募投项目用地的征地审批时间晚于预期，于2021
年底才办理完成项目用地的土地证明等资质。经公司第三届董事会第十三次会议
及第三届监事会十三次会议审议通过，实施周期延长至2023年12月（具体内容详
见公司公告，公告编号：2021-056）。

       2022年，公司按照计划积极推动募投项目的建设实施，但工程具体实施进度
受到外部环境影响较大，最终导致工期延误，当前制造基地项目已完成桩基工程
和围墙建设，但整体建设进度不及预期。经审慎评估和综合考量，为了合理有效
地配置资源，充分考虑项目建设周期，公司决定在募投项目实施主体、实施方
式、项目用途和投资规模均不发生变更的情况下，对上述募投项目预计达到可使
用状态的时间进行延期。

       （三）本次募投项目延期的具体调整方案

       根据项目建设周期规划，公司经过慎重研究，拟将“浙江湖州南浔荣泰按摩椅
制造基地项目”实施周期延长至2025年12月。

序                         2023 年
                                              2024 年（季度）              2025 年（季度）
号         工作内容       （季度）
                           3     4        1          2      3    4     1       2       3     4


                                                 2
    工程合同签署及施
1
    工许可办理阶段

2   工程施工阶段

3   竣工验收阶段

    设备购买及安装调
4
    试阶段




四、本次募投项目延期对公司的影响

    本次延长募投项目实施周期未改变募集资金投资项目建设的内容、投资总
额、实施主体。公司目前厂房及设备配置尚能满足公司订单需求，本次延期不会
对公司生产经营构成重大不利影响，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情形。


五、关于本次募投项目延期的审议程序及是否符合监管要求

    2023年8月7日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会
议分别审议通过了《关于可转债募集资金投资项目延期的议案》，公司独立董事
发表了同意意见。本次募投项目延期的审议程序符合监管要求。


六、专项意见

    （一）独立董事意见

    独立董事认为：

    经核查，公司本次可转债募集资金投资项目延期事项是公司根据客观需要作
出的谨慎决定，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及
公司《募集资金管理办法》等规定，公司根据募集资金项目实际实施进展，将募
集资金投资项目延期，有利于更好地实施募投项目，符合全体股东的利益。本次
募集资金投资项目延期，不涉及实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不
存在变相改变募集资金投向，或因不当变更而损害公司股东利益的情形。我们同

                                      3
意公司本次可转债募集资金投资项目延期。

    （二）监事会意见

    监事会认为：

    经核查，公司本次可转债募集资金投资项目延期事项是公司根据客观需要作
出的谨慎决定，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及
公司《募集资金管理办法》等规定，公司根据募集资金项目实际实施进展，将募
集资金投资项目延期，有利于更好地实施募投项目，符合全体股东的利益。我们
同意公司本次可转债募集资金投资项目延期。


七、保荐机构核查意见

   经核查，公司本次募投项目延期事项分别经公司第四届董事会第七次会议、第
四届监事会第六次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，履行了必要的
审批程序，符合相关法律法规的规定。项目延期仅涉及项目进度的调整，不涉及项
目实施主体、实施方式、投资总额和投资项目内容的变更，亦不存在变相改变募集
资金用途的情形。

    综上，保荐机构对本次募投项目延期事项无异议。

    （以下无正文）




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