北京市普华律师事务所                                                           法律意见书




                   北京市海淀区阜成路 58 号新洲商务大厦 502-504 室
     电话：（010）8813 1230/31/32/33/34/35/37/38             传真：（010）8813 1239
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                           北京市普华律师事务所

                 关于瑞斯康达科技发展股份有限公司
 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售
 期解除限售、调整回购价格及回购注销部分限制性股票的
                                  法律意见书
                                                              普证法字[2023]第 005 号

致：瑞斯康达科技发展股份有限公司

    北京市普华律师事务所（以下简称“本所”）接受瑞斯康达科技发展股份有限
公司（以下简称“瑞斯康达”或“公司”）的委托，作为公司 2022 年限制性股票
激励计划的法律顾问，为公司实施本次激励计划提供法律服务。

    本所根据《中华人民共和国公司法》以下简称“《公司法》”）、《中华人
民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》

（以下简称“《股权激励管理办法》”）等有关法律、法规和规范性文件、《瑞
斯康达科技发展股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《瑞斯康达
科技发展股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）
的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就瑞斯康达
2022 年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）首次授予部分第一个
解除限售期解除限售（以下简称“本次解除限售”）、调整回购价格（以下简称“本
次调整”）及回购注销部分限制性股票（以下简称“本次回购注销”）相关事项出
具本法律意见书。
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                       第一节   引言（律师声明事项）
    本所律师仅依赖于本法律意见书出具日前已经发生或存在的事实，以及《公
司法》《证券法》《股权激励管理办法》及其他现行的法律、法规、规范性文件和
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定发表法律意见。

    本所及本所律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前
已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原
则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，
所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并承担相应法律责任。

    本所律师已得到公司的书面保证，保证提供给本所律师的所有文件及资料并
无任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，所有书面材料均真实、合法、有效，
所有的复印件或副本均与原件或正本完全一致，保证提供资料的真实性、准确性
和完整性，保证所提供的文件上的签字和盖章均是真实的。

    本所律师已经对出具本法律意见书所需要的有关文件资料及说明进行了审查
判断，并据此出具法律意见。对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据
支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、其他有关单位或有关人士出具的证
明文件或提供的说明出具法律意见。

    本所律师仅就与本次激励计划有关的法律问题发表意见，并不对有关会计、
财务审计、资产评估、盈利预测、投资决策等专项意见发表法律意见。本法律意
见书对某些数据和结论的引述，并不意味着本所对该等数据、结论的真实性和准
确性做出任何明示或默示保证。本所律师并不具备查验和评价该等数据的适当资
格。

    本所同意将本法律意见书作为公司实施本次激励计划必备的法律文件，随其
他材料一同上报或公告，并依法对本所出具的法律意见承担相应的法律责任。

    本法律意见书仅供公司实施本次激励计划之目的使用，不得用作其他目的。
本所同意公司在其为实施本次激励计划所制作的相关文件中引用本法律意见书的
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内容，但公司作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

    本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范
和勤勉尽责的精神，对公司提供的有关文件和材料进行了充分查验，现出具如下
法律意见。

                       第二节     法律意见书正文
     一、本次解除限售、本次调整及本次回购注销的批准与授权

    1．2022 年 6 月 27 日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议
通过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于公司<2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。

    2．2022 年 6 月 28 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司
<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022 年限制
性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理
2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于召开 2022 年第一次临时股东
大会通知的议案》等议案。公司董事会审议相关议案时，作为激励对象的董事已
回避表决。同日，公司独立董事发表了同意实施本次激励计划的独立意见。

    3．2022 年 6 月 28 日，公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于公司
<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022 年限
制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司<2022 年限制性股
票激励计划激励对象名单>的议案》等议案。监事会对本次激励计划进行审核，
并对本次激励对象名单进行审查，认为本次列入激励计划的激励对象均符合相关
法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本次激励计划的激励对象合法、
有效。

    4．2022 年 6 月 29 日，公司通过公司内部 OA 系统将本次拟激励对象名单及
职位予以公示，公示时间为 2022 年 6 月 29 日至 2022 年 7 月 8 日。截至公示期限
届满，公司未收到任何关于本次拟激励对象的异议。

    5．2022 年 7 月 9 日，公司披露了《监事会关于 2022 年限制性股票激励计划
激励对象名单的核查意见及公示情况说明》，公司监事会在充分听取公示反馈意
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见并结合核查结果后，认为列入本次激励计划的拟激励对象均符合相关法律、法
规、规范性文件及《公司章程》《公司 2022 年限制性股票激励计划(草案)》所规
定的条件，其作为本次限制性股票激励计划的激励对象合法、有效。

    6．2022 年 7 月 12 日至 2022 年 7 月 13 日，独立董事张国华接受其他独立董
事委托，作为征集人就公司拟于 2022 年 7 月 15 日召开的 2022 年第一次临时股东
大会审议的限制性股票激励计划相关议案向全体股东公开征集委托投票权。

    7．2022 年 7 月 15 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事
会办理 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。

    8．2022 年 7 月 15 日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关
于调整 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议
案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定 2022 年 7 月 15 日
为首次授予日，向符合条件的 367 名激励对象授予 1,325.00 万股限制性股票，授
予价格为 3.89 元/股。公司董事会审议上述议案时，该等议案的关联董事均已回
避表决。同日，公司独立董事发表了同意本次调整及本次授予的独立意见。

    9．2022 年 7 月 15 日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了《关
于调整 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议
案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，并发表了核查意见，同意公
司对 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量进行调
整；同意以 2022 年 7 月 15 日为首次授予日，向符合条件的 367 名激励对象授予
1,325.00 万股限制性股票，授予价格为 3.89 元/股。

    10．2022 年 7 月 28 日，公司披露了《关于 2022 年限制性股票激励计划授予
结果公告》，在公司确定授予日后的资金缴纳过程中，有 4 名激励对象因个人原因
放弃认购其获授的限制性股票，其放弃认购的限制性股票数量共计 13 万股，因此
公司本次激励计划首次实际授予激励对象人数由 367 人调整为 363 人，首次实际
授予数量由 1,325.00 万股调整为 1,312.00 万股，占授予登记前公司总股本的
3.12%。
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    11．2023 年 6 月 20 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了
《关于调整 2022 年限制性股票激励计划预留部分授予价格的议案》《关于向激励
对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意确定 2023 年 6 月 20 日为本次授予的
授予日，向符合条件的 53 名激励对象授予 150.00 万股限制性股票，授予价格为
3.834 元/股。同日，公司独立董事发表了同意本次调整及本次授予的独立意见。

    12．2023 年 6 月 20 日，公司召开第五届监事会第十次会议，审议通过了《关
于调整 2022 年限制性股票激励计划预留部分授予价格的议案》《关于向激励对象
授予预留部分限制性股票的议案》，并发表了核查意见，同意公司对 2022 年限制
性股票激励计划授予价格进行调整；同意以 2023 年 6 月 20 日为本次授予的授予
日，向符合条件的 53 名激励对象授予 150.00 万股限制性股票，授予价格为 3.834
元/股。

    13．2023 年 7 月 25 日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审
议通过了《关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除
限售条件成就的议案》，认为公司 2022 年度业绩满足本次激励计划首次授予部分
第一个解除限售期的解除限售条件，353 名激励对象第一个解除限售期绩效考核
合格，其作为激励对象的解除限售资格合法、有效。

    14．2023 年 7 月 26 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了
《关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条
件成就的议案》《关于调整 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分回购价格的
议案》《关于回购注销 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议
案》。公司董事会确认并同意，本次激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解
除限售条件已满足，目前公司 353 名激励对象在第一个解除限售期可解除限售的
限制性股票数量为 382.80 万股；对首次授予部分限制性股票的回购价格作出调整，
限制性股票的回购价格由 3.89 元/股调整为 3.834 元/股；由于 10 名激励对象因个
人原因离职，公司将注销合计 36 万股尚未解除限售的限制性股票。同日，公司独
立董事发表了同意上述事项的独立意见。根据公司 2022 年第一次临时股东大会的
授权，本次解除限售、本次调整及本次回购注销在股东大会授权董事会的权限范
围内，无需提交公司股东大会审议。
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    15．2023 年 7 月 26 日，公司召开第五届监事会第十一次会议，审议通过了
《关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条
件成就的议案》《于调整 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分回购价格的议
案》《关于回购注销 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议
案》，并发表了核查意见。监事会认为，公司 353 名激励对象解除限售资格合法有
效，满足公司《激励计划》设定的第一个解除限售期的解除限售条件，同意公司
为 353 名激励对象办理第一个解除限售期的 382.80 万股限制性股票的解除限售手
续；本次对 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分回购价格的调整符合《股权
激励管理办法》等相关法律法规的规定以及公司《激励计划》的相关规定，不存
在损害公司及全体股东利益的情形；由于 10 名激励对象因个人原因离职，公司将
回购注销其合计 36 万股尚未解除限售的限制性股票，本次回购注销的限制性股票
事宜符合《股权激励管理办法》《激励计划》等关于股权激励计划所涉相关权益回
购注销的规定。

    综上，本所认为，截至本法律意见书出具之日，本次解除限售、本次调整及
本次回购注销的相关事项已获得现阶段必要的批准与授权，符合《股权激励管理
办法》及《激励计划》的规定。

     二、本次解除限售情况

    （一）本次解除限售的解除限售期

    根据《激励计划》，本次激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期为
自授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 24 个月
内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为 30%。根据《瑞斯康达科技发展股
份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》瑞斯康达科技发展股份
有限公司关于 2022 年限制性股票激励计划授予结果公告》，首次授予限制性股票
登记日为 2022 年 7 月 26 日，因此，本次解除限售的解除限售期为自 2022 年 7
月 26 日起 12 个月后的首个交易日起至 2022 年 7 月 26 日起 24 个月内的最后一个
交易日当日止。
    （二）本次解除限售的条件

    根据《激励计划》，解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限
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制性股票方可解除限售：

    “1、公司未发生如下任一情形：

    （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；

    （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；

    （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；

    （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

    （5）中国证监会认定的其他情形。

    2、激励对象未发生如下任一情形：

    （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

    （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

    （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；

    （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

    （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

    （6）中国证监会认定的其他情形。

    公司发生上述第 1 条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授
但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格；某一
激励对象发生上述第 2 条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但
尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格。

    3、公司层面业绩考核要求

    本激励计划的解除限售考核年度为 2022-2024 年三个会计年度，每个会计年
度考核一次，以公司 2021 年营业收入为基数，对各考核年度的营业收入定比 2021
年度营业收入增长率（A）进行考核，根据指标每年对应的完成情况核算公司层
面解除限售比例（X），首次授予的业绩考核目标及解除限售比例安排如下：
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                                                年度营业收入增长率（A）
      解除限售期        考核年度
                                          目标值（Am）            触发值（An）
   第一个解除限售期        2022 年            15%                     12%
   第二个解除限售期        2023 年            30%                     24%
   第三个解除限售期        2024 年            50%                     40%


         考核指标               业绩完成度            公司层面解除限售比例（X）
                                  A≧Am                         X=100%
年度营业收入增长率（A）         An≦A