证券代码：605007 证券简称：五洲特纸 公告编号：2023-063
债券代码：111002 债券简称：特纸转债
五洲特种纸业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
五洲特种纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据中国证券监督管
理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将公司截至 2023 年
3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
1、2020 年公司首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2414 号文核准，并经上海证券
交易所同意，本公司由主承销商华创证券有限责任公司采用网下配售和网上定价
相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,001 万股，发
行价为每股人民币 10.09 元，共计募集资金 40,370.09 万元，坐扣承销和保荐费
用（不含税）3,066.04 万元（保荐承销费共计人民币 3,207.55 万元，募集资金到
位前已预付人民币 141.51 万元)后的募集资金为 37,304.05 万元，已由主承销商
华创证券有限责任公司于 2020 年 11 月 3 日汇入本公司募集资金监管账户。另减
除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用 3,127.43 万元后（不含税），公司本次募集资
金净额为 34,035.12 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）验证，并于 2020 年 11 月 3 日出具了《验资报告》（天健验〔2020〕
468 号）。
2、2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于核准衢州五洲特种纸业股份有限公司公
开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3416 号），本公司由主承销商
华创证券有限责任公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券
数量 6,700,000 万张，每张面值人民币 100 元，共计募集资金 67,000.00 万元，坐
扣承销和保荐费用 849.06 万元后的募集资金为 66,150.94 万元，已由主承销商华
创证券有限责任公司于 2021 年 12 月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减
除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合计
282.16 万元后（不含税），公司本次募集资金净额为 65,868.78 万元。上述募集资
金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年 12 月 14
日出具了《验证报告》（天健验〔2021〕730 号）。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
1、2020 年公司首次公开发行股票募集资金
截至 2023 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放 2023 年 3 月
开户银行 银行账号 备注
金额[注] 31 日余额
招商银行股份有
570900101410505 10,001.00 - 已销户
限公司衢州分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 13810078801500001139 20,000.00 - 已销户
衢州支行
中国工商银行股
份有限公司衢州 1209270029200022213 7,303.05 - 已销户
南区支行
合计 - 37,304.05 - -
[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 3,268.94 万元，系上网发行费、招股说明
书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
3,127.43 万元（不含税）和预付保荐承销费 141.51 万元（不含税）。
2、2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2023 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放金 2023 年 3 月
开户银行 银行账号 备注
额[注 1] 31 日余额
该募集资金账
户 已 于 2023
年 4 月 7 日注
招商银行股份
销，并已将募
有限公司衢州 570900101410522 50,000.00 51,657.27
集资金转入湖
分行
北祉星新设募
集资金户里
[注 2]
招商银行股份
有限公司衢州 570900101410107 16,150.94 - 已销户
分行
合计 - 66,150.94 51,657.27 -
[注]1、初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 282.16 万元，系律师费、审计验证费、
资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（均不含税）。
2、2023 年 3 月 7 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于变
更募集资金投资项目开立募集资金专户并签署募集资金专户存储监管协议的议案》，公司与
湖北祉星纸业有限公司、招商银行股份有限公司衢州分行、华创证券有限责任公司签署了
《募集资金专户存储四方监管协议》，2023 年 4 月 6 日，公司募集资金已转入湖北祉星纸业
有限公司在招商银行股份有限公司衢州分行开立的募集资金专用账户，账号为
570900642710911。
二、前次募集资金使用情况
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
2020 年公司首次公开发行股票之募集资金使用情况对照表详见本报告附件
1-1。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告
附件 1-2。
三、前次募集资金变更情况
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
公司于 2021 年 1 月 12 日、2021 年 1 月 28 日分别召开了第一届董事会第十
五次会议与 2021 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于调整募投项目建
设规模的议案》，公司拟将原募集资金投资项目“年产 20 万吨食品包装纸生产基
地建设项目”调整为“年产 50 万吨食品包装纸生产基地建设项目”，原项目投资
总金额 44,527.01 万元，其中使用募集资 34,035.12 万元，不足部分由自有资金解
决，建设期限为 18 个月。新项目投资总金额 64,462.74 万元，其中使用募集资金
34,035.12 万元，不足部分由自有资金解决，建设期限为 24 个月。
由于子公司五洲特种纸业（江西）有限公司取得原项目备案文件的时间较早，
根据市场需求，2021 年 1 月，本公司将“年产 20 万吨食品包装纸生产基地建设
项目”调整为“年产 50 万吨食品包装纸生产基地建设项目”。本次募集资金投资
项目调整系公司在原募集资金投资项目“20 万吨食品包装纸生产基地建设项目”
的基础上，生产线建设规模由 20 万吨增加到 50 万吨，募集资金投入金额、项目
实施地点、实施主体等未发生变化。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
公司于 2023 年 3 月 7 日召开的第二届董事会第十四次会议及第二届监事会
第十一次会议审议通过了《关于变更可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，
同意将“年产 20 万吨液体包装纸项目”变更为“湖北祉星纸业有限公司 449 万
吨浆纸一体化项目一期工程”。
湖北祉星纸业有限公司 449 万吨浆纸一体化项目一期工程承诺使用募集资
金投资金额为 51,566.89 万元，变更用途的募集资金总额的比例为 78.29%。
公司变更可转换公司债券募集资金投资项目的具体原因主要系公司统筹食
品包装纸产能，缓解了液体包装纸项目建设的迫切需求；湖北祉星纸业有限公司
449 万吨浆纸一体化项目一期工程项目建设符合国家环保发展理念，具有良好的
经济效益；有利于提高公司募集资金使用效率，增强公司综合竞争力。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
前次募集资金项目中“年产 20 万吨液体包装纸项目”公司承诺使用募集资
金投资金额为 34,035.12 万元，实际投资总额为 34,179.99 万元，差异 144,87 万
元系银行存款的利息收入。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金项目中“年产 20 万吨液体包装纸项目”公司承诺使用募集资
金投资金额为 50,000.00 万元，实际投资总额为 0 元，原因系公司于 2023 年 3 月
7 日召开的第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过
了《关于变更可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，将“年产 20 万吨液体
包装纸项目”变更为“湖北祉星纸业有限公司 449 万吨浆纸一体化项目一期工
程”。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前
以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。公司第一届董事会第十三次会
议、公司第一届监事会第七次会议于 2020 年 11 月 30 日审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公
司使用募集资金人民币 12,957.17 万元置换募投项目前期投入 12,443.94 万元及
已支付发行费用 513.23 万元的自筹资金。上述募集资金置换情况已经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于衢州五洲特种纸业股份有限公司以自筹
资金预先投入募投项目及已支付的发行费用的鉴证报告》（天健审（2020）10220
号）。公司募投项目前期投入及已支付发行费用的自筹资金已全部置换完毕。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
公司首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2-
1。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法
一致。
2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
首次公开发行股票募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情
况说明
由于原项目备案文件的时间较早，根据市场需求，2021 年 1 月，五洲特纸
将“年产 20 万吨食品包装纸生产基地建设项目”调整为“年产 50 万吨食品包装
纸生产基地建设项目”。该项目于 2021 年底达到预计可使用状态，2022 年开始
产能爬坡，2022 年预计产能 21.05 万吨，预计营业收入 105,263.81 万元，预计净
利润 6,024.38 万元。2022 年度，该项目实际产能为 29.29 万吨，实际营业收入为
157,690.04 万元，项目产能及营业收入均达到预期。截至 2023 年 3 月 31 日，该
项目累计实现净利润为 2,198.02 万元，未及预期，主要原因系 2022 年以来，主
要原材料纸浆的价格因国际局势变动持续处于在高位，致使该项目实现净利润未
达预期。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况详见本报告
附件 2-2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计
算方法一致。
2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“补充流动资金”有助于缓解公司业务规模扩张的资金压力，优化公司资产
负债结构，降低公司财务风险，提高公司抗风险能力，促进公司业务经营的稳健
发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情
况说明
截至 2023 年 3 月 31 日，2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金尚
未全部投入完毕。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在使用前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
2020 年 11 月 30 日，本公司第一届董事会第十三次会议审议并通过《关于
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意为提高募集资金的使用效率，增
加募集资金利息收入，公司在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下，使用
最高额不超过人民币 15,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买
安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。公司首次公开发行股票募集资金
使用暂时闲置募集资金购买理财的情况如下：
单位：人民币万元
项目 2020 年度 2021 年度
期初结余 - 13,000.00
购买理财 13,000.00 5,000.00
赎回理财 - 18,000.00
期末结余 13,000.00 -
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金均已使用完毕，
期末不存在使用暂时闲置募集资金购买保本理财产品的情况。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
2022 年 1 月 10 日，本公司第二届董事会第六次会议审议并通过《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金使用计划
及资金安全的前提下，使用不超过 50,000 万元公开发行可转换公司债券相关暂
时闲置募集资金进行现金管理，用于购买公司安全性高、流动性好，满足保本要
求，期限在一年期内的投资产品。截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用暂
时闲置募集资金购买保本理财产品的情况。
2023 年 1 月 6 日，本公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十
次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资
金使用效率，在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正
常进行的前提下，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金进行现
金管理，期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度和有效期
内，资金额度可滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。截至 2022 年
12 月 31 日，公司存在使用暂时闲置募集资金购买保本理财产品 45,000.00 万元。
公司公开发行可转换公司债券募集资金使用暂时闲置募集资金购买理财的
情况如下：
单位：人民币万元
项目 2021 年度 2022 年度 2023 年 1-3 月
期初结余 - - 45,000.00
购买理财 - 205,000.00 -
赎回理财 - 160,000.00 45,000.00
期末结余 - 45,000.00 -
截至 2023 年 3 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额已全部
归还至募集资金专项账户。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
（一）2020 年公司首次公开发行股票募集资金
前次募集资金不存在结余及节余情况。
（二）2021 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2023 年 3 月 31 日，剩余募集资金余额 51,657.27 万元（包括累计收到
的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额 1,658.48 万元），剩余募集
资金总额的比例为 78.42%，尚未使用的募集资金将用于湖北祉星纸业有限公司
449 万吨浆纸一体化项目一期工程。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披
露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
五洲特种纸业集团股份有限公司董事会
2023 年 6 月 22 日
附件 1-1
前次募集资金使用情况对照表
（2020 年首次公开发行股票募集资金）
截至 2023 年 3 月 31 日
编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：34,035.12 已累计使用募集资金总额：34,179.99
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无
2020 年：16,657.22
变更用途的募集资金总额比例：无
2021 年：17,522.77
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金额 定可使用状
募集前承 募集后承 募集前承 态日期（或
序 承诺投资 实际投资 实际投资 募集后承诺 实际投资 与募集后承诺
诺投资金 诺投资金 诺投资金 截止日项目
号 项目 项目 金额 投资金额 金额 投资金额的差
额 额 额 完工程度）
额
年产 20 万 年产 50 万
吨食品包 吨食品包
144.87 2021 年 12
1 装纸生产 装纸生产 34,035.12 34,035.12 34,179.99 34,035.12 34,035.12 34,179.99
[注 1] 月
基地建设 基地建设
项目 项目[注 2]
研发中心 研发中心
2 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
建设项目 建设项目
[注 1]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系银行存款的利息收入
[注 2]经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过，本次募集资金投资项目由“年产 20 万吨食品包装纸生产基地建设项目”调整为“年产 50 万吨食
品包装纸生产基地建设项目”
附件 1-2
前次募集资金使用情况对照表
（2021 年公开发行可转换公司债券募集资金）
截至 2023 年 3 月 31 日
编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：65,868.78 已累计使用募集资金总额：15,870.00
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：51,566.89 2021 年：15,869.73
变更用途的募集资金总额比例：78.29% 2022 年：0.27
2023 年 1-3 月：0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金额 定可使用状
募集前承 募集后承 募集前承 态日期（或
序 实际投资 募集后承诺 实际投资 与募集后承诺
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 截止日项目
号 金额 投资金额 金额 投资金额的差
额 额 额 完工程度）
额
年产 20 万吨液体 年产 20 万吨液
1 50,000.00 项目已变更 不适用 50,000.00 不适用 不适用 不适用 [注]
包装纸项目 体包装纸项目
湖北祉星纸业有 湖北祉星纸业有
限公司 449 万吨 限公司 449 万吨
2 - 51,566.89 - - 51,566.89 - 51,566.89 2024 年
浆纸一体化项目 浆纸一体化项目
一期工程 一期工程
补充流动资金项 补充流动资金项
3 15,868.78 15,868.78 15,870.00 15,868.78 15,868.78 15,870.00 1.22 不适用
目 目
[注]由于湖北祉星纸业有限公司 449 万吨浆纸一体化项目一期工程在资金使用方面的需求较为迫切，同时该项目有利于公司加强区域布局、丰富产
品结构、增强综合竞争力。2023 年 3 月 23 日，公司 2023 年第一次临时股东大会及 2023 年第一次债券持有人会议审议通过了《关于变更可转换公
司债券募集资金投资项目的议案》，公司结合市场及自身情况，暂缓实施年产 20 万吨液体包装纸项目，并将全部募集资金及利息用于湖北祉星纸业
有限公司 449 万吨浆纸一体化项目一期工程建设。
附件 2-1
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（2020 年首次公开发行股票募集资金）
截至 2023 年 3 月 31 日
编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益 截止日 是否达到
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2021 年度 2022 年度 2023 年 1-3 月 累计实现效益 预计效益
能利用率
年产 50 万吨食品包装 达产后年均净利润
1 61.85% 不适用 1,973.61 224.41 2,198.02 [注]
纸生产基地建设项目 17,168.20 万元
2 研发中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注]年产 50 万吨食品包装纸生产基地建设项目于 2021 年底达到预计可使用状态，2022 年开始产能爬坡，2022 年预计产能 21.05 万吨，预计营
业收入 105,263.81 万元，预计净利润 6,024.38 万元。2022 年度，该项目实际产能为 29.29 万吨，实际营业收入为 157,690.04 万元，项目产能及
营业收入均达到预期。截至 2023 年 3 月 31 日，该项目累计实现净利润为 2,198.02 万元，未及预期，主要原因系 2022 年以来，主要原材料纸
浆的价格因国际局势变动持续处于在高位，致使该项目实现净利润未达预期。
附件 2-2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（2021 年公开发行可转换公司债券募集资金）
截至 2023 年 3 月 31 日
编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益 截止日 是否达到
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2021 年度 2022 年度 2023 年 1-3 月 累计实现效益 预计效益
能利用率
年产 20 万吨液体包装
1 不适用 项目已变更 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
纸项目
湖北祉星纸业有限公
达产后年均净利润
2 司 449 万吨浆纸一体 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
18,624.29 万元
化项目一期工程
3 补充流动资金项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注]年产 20 万吨液体包装纸项目暂缓实施，已变更为湖北祉星纸业有限公司 449 万吨浆纸一体化项目一期工程，湖北祉星纸业有限公司 449 万吨浆纸一
体化项目一期工程尚在建设中，最近三年实际效益、截止日累计实现效益、是否达到预计效益等指标均不适用。
