路德环境:2023年限制性股票激励计划(草案修订稿)2023-05-11
证券代码:688156 证券简称:路德环境
路德环境科技股份有限公司
2023年限制性股票激励计划
(草案修订稿)
路德环境科技股份有限公司
二〇二三年五月
路德环境科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划(草案修订
稿)
声 明
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
本公司所有激励对象承诺,公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,导致不符合授予权益或权益归属安排的,激励对象应当自相关信
息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划
所获得的全部利益返还公司。
特别提示
一、路德环境科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案修订稿)》
(以下简称“本激励计划”或“本计划”)系路德环境科技股份有限公司(以下简称
“公司”“本公司”或“路德环境”)依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《上市公司股权激励管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《科创板上市公司信息披露业务指南第4号——股权激励信息披露》等有关法律、
法规、规范性文件,以及《路德环境科技股份有限公司章程》制订。
二、本激励计划采取的激励工具为限制性股票(第二类限制性股票)。股票
来源为公司向激励对象定向发行的本公司A股普通股。
符合本激励计划授予条件的激励对象,在满足相应归属条件后,以授予价格
分次获得公司增发的A股普通股股票,该等股票将在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司进行登记。激励对象获授的限制性股票在归属前,不享有公司股
东权利,并且该限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务等。
三、本激励计划拟向激励对象授予150.00万股限制性股票,约占本激励计划
草案公告时公司股本总额9,237.376万股的1.62%。其中首次授予121.00万股,约占
本激励计划草案公告时公司股本总额的1.31%,首次授予部分占本次授予权益总
额的80.67%;预留29.00万股,约占本激励计划草案公告时公司股本总额的0.31%,
预留部分占本次授予权益总额的19.33%。
截至本激励计划草案公告日,公司全部有效期内的股权激励计划所涉及的标
的股票总数累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的20.00%。本计划中
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任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票,累计
不超过本计划草案公告时公司股本总额的1%。
四、本计划限制性股票的授予价格为17.16元/股。在本激励计划草案公告当日
至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前,若公司发生资本公积转增股本、
派送股票红利、股份拆细、配股、缩股、派息等事宜,限制性股票授予价格和/或
数量将根据本激励计划相关规定予以相应的调整。
五、本激励计划首次授予的激励对象总人数为54人,约占公司全部职工人数
467人(截至2023年3月31日)的11.56%。包括公司公告本激励计划时在本公司(含
分公司及控股子公司)任职的董事、高级管理人员、核心技术人员以及董事会认
为需要激励的其他人员,但不包括公司独立董事、监事。
预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本激励计划存
续期间纳入激励计划的激励对象,由本激励计划经股东大会审议通过后12个月内
确定。预留限制性股票的激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
六、本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制
性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。激励对象获授的限制性
股票将按约定比例分次归属,每次权益归属以满足相应的归属条件为前提条件。
七、本激励计划首次授予的限制性股票在授予日起满12个月后分三期归属,
每期归属的比例分别为30.00%、40.00%、30.00%,对应的考核年度为2023、
2024、2025年三个会计年度;预留的限制性股票在预留授予日起满12个月后分三
期归属,每期归属的比例分别为30.00%、40.00%、30.00%,对应的考核年度为
2024、2025、2026年三个会计年度。公司为本限制性股票激励计划设置了A、B
两级业绩考核目标,首次授予限制性股票的业绩考核目标如下表所示:
首次授予 业绩考核目标 A 业绩考核目标 B
归属期
公司层面归属比例 100% 公司层面归属比例 80%
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2023年营业收入较2022年增长率为
2023年营业收入较2022年增长率不
45.00%(含)至55.00%(不含);
低于55.00%;
或2023年净利润较2022年增长率为
或2023年净利润较2022年增长率不
第一个归属期 245.00%(含)至290.00%(不
低于290.00%;
含);
或2023年白酒糟生物发酵饲料销量
或2023年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于15万吨
为12万吨(含)至15万吨(不含)
2024年营业收入较2022年增长率为
2024年营业收入较2022年增长率不
95.00%(含)至125.00%(不含);
低于125.00%;
或2024年净利润较2022年增长率为
或2024年净利润较2022年增长率不
第二个归属期 340.00%(含)至380.00%(不
低于380.00%;
含);
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于35万吨
为28万吨(含)至35万吨(不含)
2025年营业收入较2022年增长率不 2025年营业收入较2022年增长率为
低于195%; 150%(含)至195%(不含);
或2025年净利润较2022年增长率不 或2025年净利润较2022年增长率为
第三个归属期 低于650%; 540%(含)至650%(不含);
或2025年白酒糟生物发酵饲料销量 或2025年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于50万吨 为40万吨(含)至50万吨(不含)
预留授予限制性股票的业绩考核目标如下表所示:
预留授予 业绩考核目标 A 业绩考核目标 B
归属期
公司层面归属比例 100% 公司层面归属比例 80%
2024年营业收入较2022年增长率为
2024年营业收入较2022年增长率不
95.00%(含)至125.00%(不含);
低于125.00%;
或2024年净利润较2022年增长率为
或2024年净利润较2022年增长率不
第一个归属期 340.00%(含)至380.00%(不
低于380.00%;
含);
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于35万吨
为28万吨(含)至35万吨(不含)
2025年营业收入较2022年增长率不 2025年营业收入较2022年增长率为
低于195%; 150%(含)至195%;
或2025年净利润较2022年增长率不 或2025年净利润较2022年增长率为
第二个归属期 低于650%; 540%(含)至650%(不含);
或2025年白酒糟生物发酵饲料销量 或2025年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于50万吨 为40万吨(含)至50万吨(不含)
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2026年营业收入较2022年增长率不 2026年营业收入较2022年增长率为
低于270%; 215%(含)至270%(不含);
第三个归属期
或2026年净利润较2022年增长率不 或2026年净利润较2022年增长率为
低于840% 695%(含)至840%(不含)
注:1、上述“营业收入”以经公司聘请的会计师事务所审计的合并报表所载数据为计算依
据;
2、上述“净利润”以经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润,并剔除公
司全部在有效期内的股权激励及员工持股计划(若有)所涉及的股份支付费用影响的数值作
为计算依据。
3、白酒糟生物发酵饲料销量以考核年年度报告中的销量为计算依据。
八、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权
激励的下列情形:
(一)最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告;
(二)最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告;
(三)上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形;
(四)法律法规规定不得实行股权激励的;
(五)中国证监会认定的其他情形。
九、参与本激励计划的激励对象不包括公司独立董事、监事。激励对象符合
《上海证券交易所科创板股票上市规则》10.4条的规定,并且不存在《上市公司
股权激励管理办法》第八条第二款第一项至第六项规定的不得成为激励对象的下
列情形:
(一)最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选;
(二)最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
(三)最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施;
(四)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
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(五)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
(六)中国证监会认定的其他情形。
十、公司承诺不为本激励计划的激励对象依本激励计划获得有关限制性股票
提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。
十一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。
十二、本激励计划的实施不会导致股权分布不符合上市条件的要求。
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目 录
声 明 ..................................................................................................................................... 1
特别提示 ..................................................................................................................................... 1
第一章 释义 ............................................................................................................................... 7
第二章 本激励计划的目的与原则 ........................................................................................... 8
第三章 本激励计划的管理机构 ............................................................................................... 9
第四章 激励对象的确定依据和范围 ..................................................................................... 10
第五章 限制性股票的激励方式、来源、数量和分配 ......................................................... 12
第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期 ............................................. 14
第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 ..................................................... 17
第八章 限制性股票的授予与归属条件 ................................................................................. 19
第九章 限制性股票激励计划的实施程序 ............................................................................. 24
第十章 限制性股票激励计划的调整方法和程序 ................................................................. 27
第十一章 限制性股票的会计处理 ......................................................................................... 29
第十二章 公司/激励对象各自的权利义务 ............................................................................ 31
第十三章 公司/激励对象发生异动的处理 ............................................................................ 33
第十四章 附则 ......................................................................................................................... 36
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第一章 释义
以下词语如无特殊说明,在本文中具有如下含义:
释义项 释义内容
路德环境、本公司、上市公司、公司 指 路德环境科技股份有限公司
限制性股票激励计划、本激励计划、 路德环境科技股份有限公司2023年限制性股票
指
本计划 激励计划
符合本激励计划授予条件的激励对象,在满足
限制性股票、第二类限制性股票 指
相应归属条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定,获得限制性股票的公司
(含分公司及控股子公司)董事、高级管理人
激励对象 指
员、核心技术人员及董事会认为需要激励的其
他人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期,授予
授予日 指
日必须为交易日
公司向激励对象授予限制性股票所确定的、激
授予价格 指
励对象获得公司股份的价格
限制性股票激励对象满足获益条件后,上市公
归属 指
司将股票登记至激励对象账户的行为
限制性股票激励对象满足获益条件后,获授股
归属日 指
票完成登记的日期,必须为交易日
限制性股票激励计划所设立的,激励对象为获
归属条件 指
得激励股票所需满足的获益条件
自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授
有效期 指
的限制性股票全部归属或作废失效之日止
提名与薪酬委员会 指 公司董事会提名与薪酬委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《科创板上市公司信息披露业务指南第4号—
《业务指南第4号》 指
股权激励信息披露》
《公司章程》 指 《路德环境科技股份有限公司章程》
《路德环境科技股份有限公司2023年限制性股
《考核管理办法》 指
票激励计划实施考核管理办法》
元/万元 指 人民币元/万元,中华人民共和国法定货币单位
注:1、本草案所引用的财务数据和财务指标,如无特殊说明指合并报表口径的财务数
据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,是由于四舍五入
所造成。
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第二章 本激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动
公司核心团队的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合
在一起,使各方共同关注和推动公司的长远发展,在充分保障股东利益的前提下,
按照激励与约束对等的原则,根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规
则》《业务指南第4号》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定,
制定本激励计划。
截至本激励计划草案公告日,公司正在实施2020年限制性股票激励计划,该
激励计划的简要情况如下:公司于2021年1月12日完成向35名激励对象首次授予
170.60万股限制性股票,2021年10月29日完成向24名激励对象授予预留的41.40万
股限制性股票,该限制性股票首次授予部分第一个归属期已完成归属(归属比例
80%),首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期因公司层面考
核指标未达到触发值作废。
本次激励计划与正在实施的2020年限制性股票激励计划相互独立。
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第三章 本激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构,负责审议批准本激励计划的实施、
变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权
董事会办理。
二、董事会是本激励计划的执行管理机构,负责本激励计划的实施。董事会
下设提名与薪酬委员会,负责拟订和修订本激励计划并报董事会审议,董事会对
激励计划审议通过后,报股东大会审议。董事会可以在股东大会授权范围内办理。
三、监事会及独立董事是本激励计划的监督方,应当就本激励计划是否有利
于公司的持续发展,是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监
事会对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业
务规则进行监督,并且负责审核激励对象的名单。独立董事将就本激励计划向所
有股东征集委托投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的,独立董事、监
事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展,是否存在明显损害公司及
全体股东利益的情形发表独立意见。
公司在向激励对象授出权益前,独立董事、监事会应当就股权激励计划设定
的激励对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本激励
计划安排存在差异,独立董事、监事会(当激励对象发生变化时)应当同时发表
明确意见。
激励对象获授的限制性股票在归属前,独立董事、监事会应当就股权激励计
划设定的激励对象归属条件是否成就发表明确意见。
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第四章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
1、激励对象确定的法律依据
本激励计划授予激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规
则》《业务指南第4号》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规
定,结合公司实际情况而确定。
2、激励对象确定的职务依据
本激励计划首次授予部分涉及的激励对象为公司(含分公司及控股子公司)
董事、高级管理人员、核心技术人员以及董事会认为需要激励的其他人员(不包
括独立董事、监事)。
二、激励对象的范围
1、本激励计划首次授予的激励对象总人数为54人,约占公司全部职工人数467
人(截至2023年3月31日)的11.56%。包括:
(1)董事、高级管理人员;
(2)核心技术人员;
(3)董事会认为需要激励的其他人员。
以上激励对象中,董事和高级管理人员必须经公司股东大会选举或董事会聘
任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划规定的考核期内与
公司(含分公司及控股子公司)存在聘用或劳动关系。
预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本激励计划存
续期间纳入激励计划的激励对象,由本激励计划经股东大会审议通过后12个月内
确定。经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出
具法律意见书后,公司按要求及时披露当次激励对象相关信息。超过12个月未明
确激励对象的,预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确
定。
2、本激励计划的首次授予激励对象不包括独立董事、监事、单独或合计持有
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上市公司5.00%以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女以及
外籍员工。
三、激励对象的核实
1、本激励计划经董事会审议通过后,公司将在内部公示激励对象的姓名和职
务,公示期不少于10天。
2、公司监事会将对激励对象名单进行审核,充分听取公示意见,并在公司股
东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。
经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
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第五章 限制性股票的激励方式、来源、数量和分配
一、本激励计划的激励方式及股票来源
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票,涉及的股票来源为公司向
激励对象定向发行公司A股普通股股票。
二、授出限制性股票的数量
本激励计划拟向激励对象授予150.00万股限制性股票,约占本激励计划草案
公告时公司股本总额9,237.376万股的1.62%。其中首次授予121.00万股,约占本激
励计划草案公告时公司股本总额的1.31%,首次授予部分占本次授予权益总额的
80.67%;预留29.00万股,约占本激励计划草案公告时公司股本总额的0.31%,预
留部分占本次授予权益总额的19.33%。
公司全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的20.00%。本计划中任何一名激励对象通过全部在
有效期内的股权激励计划获授的本公司股票,累计不超过本计划草案公告时公司
股本总额的1.00%。
本激励计划草案公告当日至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前,若
公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项,应
对限制性股票授予数量进行相应的调整。
三、激励对象获授的限制性股票分配情况
本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示:
获授的限制性 获授的限制性股 获授的限制性
姓名 国籍 职务 股票数量(万 票占授予总量的 股票占当前总
股) 比例 股本比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员(共 7 人)
董事、副总经理、
程润喜 中国 技术总监、核心技 12.00 8.00% 0.13%
术人员
董事、副总经理、 12.00 8.00% 0.13%
刘 菁 中国
董事会秘书
吴 军 中国 副总经理 9.00 6.00% 0.10%
胡卫庭 中国 财务总监 12.00 8.00% 0.13%
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胡 芳 中国 核心技术人员 7.00 4.67% 0.08%
刘建忠 中国 核心技术人员 3.00 2.00% 0.03%
杨 健 中国 核心技术人员 1.00 0.67% 0.01%
合 计 56.00 37.34% 0.61%
二、其他激励对象(共 47 人)
董事会认为需要激励的人员(共 47 人) 65.00 43.33% 0.70%
首次授予部分合计 121.00 80.67% 1.31%
三、预留部分 29.00 19.33% 0.31%
合计 150.00 100.00% 1.62%
注:1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均
未超过公司总股本的1.00%。公司全部有效期内所涉及的标的股票总数累计不超过本计划草
案公告时公司股本总额的20.00%。激励对象因个人原因自愿放弃获授权益的,由董事会对授
予数量作相应调整,可以将激励对象放弃的权益份额调整到预留部分或在激励对象之间进行
分配,但调整后预留权益比例不得超过本激励计划拟授予权益数量的20.00%,任何一名激励
对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均不超过公司总股本的1.00%。
2、本计划的首次授予激励对象不包括独立董事、监事、单独或合计持有上市公司5.00%
以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。
3、预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后12个月内确定,经董事会提
出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后,公司在指定
网站按要求及时披露激励对象相关信息。超过12个月未明确激励对象的,预留权益失效。
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第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
一、本激励计划的有效期
本激励计划的有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励获授的限制性股
票全部归属或作废失效之日止,最长不超过60个月。
二、本激励计划的授予日
本激励计划经公司股东大会审议通过后,公司将在60日内(有获授权益条件
的,从条件成就后起算)按相关规定召开董事会向激励对象授予权益,并完成公
告等相关程序。公司未能在60日内完成上述工作的,应当及时披露不能完成的原
因,并宣告终止实施本激励计划。根据《管理办法》规定不得授出权益的期间不
计算在60日内。
授予日在本激励计划经公司股东大会审议后由公司董事会确定,授予日必须
为交易日。
三、本激励计划的归属安排
本激励计划授予的限制性股票自授予日起12个月后,且在激励对象满足相应
归属条件后按约定比例分次归属,归属日必须为本激励计划有效期内的交易日。
若激励对象归属前为公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员的,
则其获得的限制性股票不得在下列期间内归属:
1、公司年度报告、半年度报告公告前30日内,因特殊原因推迟年度报告、半
年度报告公告日期的,自原预约公告日前30日起算,至公告前1日;
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内;
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日,至依法披露之日;
4、中国证监会及上海证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大
事项。
本激励计划首次授予的限制性股票的归属安排如下表所示:
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首次授予归属安排 归属期间 归属比例
自首次授予之日起12个月后的首个交易日起至首次授
第一个归属期 30.00%
予之日起24个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予之日起24个月后的首个交易日起至首次授
第二个归属期 40.00%
予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予之日起36个月后的首个交易日起至首次授
第三个归属期 30.00%
予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
预留授予的限制性股票的归属安排如下表所示:
预留授予归属安排 归属期间 归属比例
自预留授予之日起12个月后的首个交易日起至预留授
第一个归属期 30.00%
予之日起24个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起24个月后的首个交易日起至预留授
第二个归属期 40.00%
予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起36个月后的首个交易日起至预留授
第三个归属期 30.00%
予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
公司将对满足归属条件的限制性股票统一办理归属手续。归属条件未成就的
限制性股票,当期不得归属,也不得递延至下一个归属期归属,由公司按本激励
计划的规定作废失效。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或
偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、
送股等情形增加的股份同时受归属条件约束,且归属之前不得转让、用于担保或
偿还债务,若届时限制性股票不得归属的,则因前述原因获得的股份同样不得归
属。
四、本激励计划禁售期
禁售期是指激励对象获授的限制性股票归属后其售出限制的时间段。本次限
制性股票激励计划的获授股票归属后不设置禁售期,激励对象通过本激励计划所
获授公司股票的限售规定,按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范
性文件和《公司章程》的规定执行,具体内容如下:
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的,其在任职期间每年转让的股份不
得超过其所持有本公司股份总数的25.00%;在离职后半年内,不得转让其所持有
的本公司股份;
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路德环境科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划(草案修订
稿)
2、激励对象为公司持有5%以上股份的股东、董事、高级管理人员及其配偶、
父母、子女的,将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个
月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本公司董事会将收回其所得收益;
3、激励对象减持公司股票还需遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干
规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实
施细则》等相关规定。
4、在本激励计划的有效期内,如果《公司法》《证券法》《上市公司股东、
董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高
级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
中对公司董事和高级管理人员持有的股份转让的有关规定发生了变化,则这部分
激励对象转让其持有的公司股票应在转让时符合修改后的相关规定。
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第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法
一、限制性股票的授予价格
本次限制性股票的首次授予价格为每股17.16元,即满足授予条件和归属条件
后,激励对象可以每股17.16元的价格购买公司向激励对象增发的公司A股普通股
股票。
预留部分限制性股票授予价格与首次授予的限制性股票的授予价格相同。
二、限制性股票授予价格的确定方法
1、定价方法
本激励计划限制性股票首次授予价格的定价方法为自主定价,并确定为17.16
元/股。
(1)本激励计划草案公布前1个交易日公司股票交易均价(前1个交易日股票
交易总额/前1个交易日股票交易总量)为每股33.0789元,本激励计划限制性股票
的授予价格占前1个交易日公司股票交易均价的51.88%;
(2)本激励计划草案公布前20个交易日公司股票交易均价(前20个交易日股
票交易总额/前20个交易日股票交易总量)为每股31.4434元,本激励计划限制性股
票的授予价格占前20个交易日均价的54.57%。
(3)本激励计划草案公布前60个交易日公司股票交易均价(前60个交易日股
票交易总额/前60个交易日股票交易总量)为每股34.3058元,本激励计划限制性股
票的授予价格占前60个交易日公司股票交易均价的50.02%;
(4)本激励计划草案公布前120个交易日公司股票交易均价(前120个交易日
股票交易总额/前120个交易日股票交易总量)为每股32.7741元,本激励计划限制
性股票的授予价格占前120个交易日均价的52.36%。
2、定价依据
本激励计划的目的是建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,
充分调动公司核心团队的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人
利益结合在一起,使各方共同关注和推动公司的长远发展。因此本激励计划限制
性股票的授予价格采取自主定价方式。
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路德环境科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划(草案修订
稿)
公司为致力于食品饮料糟渣资源化利用与淤泥固废综合处理领域技术研发及
产业化应用的高新技术企业,为了保持公司的产品和服务在行业内持续的具有一
定的竞争优势,需要依托技术创新、产品研发、服务升级,这些都离不开核心骨
干员工及优秀人才的创造和参与。
综上,在符合相关法律法规、规范性文件的基础上,公司决定将限制性股票
的授予价格确定为17.16元/股,此次激励计划的实施将有利于更加稳定核心团
队,实现员工利益与股东利益的深度绑定。
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路德环境科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划(草案修订
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第八章 限制性股票的授予与归属条件
一、限制性股票的授予条件
激励对象在同时满足下列条件时,公司向激励对象授予限制性股票;反之,
若下列任一授予条件未达成,则不能向激励对象授予限制性股票。
(一)公司未发生如下任一情形:
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告;
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告;
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形;
4、法律法规规定不得实行股权激励的;
5、中国证监会认定的其他情形。
(二)激励对象未发生如下任一情形:
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选;
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施;
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
6、中国证监会认定的其他情形。
二、限制性股票的归属条件
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属事
宜:
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(一)公司未发生如下任一情形:
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告;
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告;
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形;
4、法律法规规定不得实行股权激励的;
5、中国证监会认定的其他情形。
(二)激励对象未发生如下任一情形:
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选;
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施;
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的;
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;
6、中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第(一)条规定情形之一的,所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未归属的限制性股票取消归属,并作废失效;若激励对象发生上述第(二)
条规定情形之一的,该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票
取消归属,并作废失效。
(三)激励对象归属权益的任职期限要求:
激励对象归属获授的各批次限制性股票前,须满足12个月以上的任职期限。
(四)公司层面的业绩考核要求:
公司为本限制性股票激励计划设置了A、B两级业绩考核目标。本激励计划在
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稿)
2023年-2026年会计年度中,分年度对公司业绩指标进行考核,以达到业绩考核目
标作为激励对象当年度的归属条件之一。
本激励计划首次授予限制性股票的业绩考核目标如下表所示:
首次授予 业绩考核目标 A 业绩考核目标 B
归属期
公司层面归属比例 100% 公司层面归属比例 80%
2023年营业收入较2022年增长率为
2023年营业收入较2022年增长率不
45.00%(含)至55.00%(不含);
低于55.00%;
或2023年净利润较2022年增长率为
或2023年净利润较2022年增长率不
第一个归属期 245.00%(含)至290.00%(不
低于290.00%;
含);
或2023年白酒糟生物发酵饲料销量
或2023年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于15万吨
为12万吨(含)至15万吨(不含)
2024年营业收入较2022年增长率为
2024年营业收入较2022年增长率不
95.00%(含)至125.00%(不含);
低于125.00%;
或2024年净利润较2022年增长率为
或2024年净利润较2022年增长率不
第二个归属期 340.00%(含)至380.00%(不
低于380.00%;
含);
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于35万吨
为28万吨(含)至35万吨(不含)
2025年营业收入较2022年增长率不 2025年营业收入较2022年增长率为
低于195%; 150%(含)至195%(不含);
或2025年净利润较2022年增长率不 或2025年净利润较2022年增长率为
第三个归属期 低于650%; 540%(含)至650%(不含);
或2025年白酒糟生物发酵饲料销量 或2025年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于50万吨 为40万吨(含)至50万吨(不含)
预留授予限制性股票的业绩考核目标如下表所示:
预留授予 业绩考核目标 A 业绩考核目标 B
归属期
公司层面归属比例 100% 公司层面归属比例 80%
2024年营业收入较2022年增长率为
2024年营业收入较2022年增长率不
95.00%(含)至125.00%(不含);
低于125.00%;
或2024年净利润较2022年增长率为
或2024年净利润较2022年增长率不
第一个归属期 340.00%(含)至380.00%(不
低于380.00%;
含);
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
或2024年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于35万吨
为28万吨(含)至35万吨(不含)
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2025年营业收入较2022年增长率不 2025年营业收入较2022年增长率为
低于195%; 150%(含)至195%;
或2025年净利润较2022年增长率不 或2025年净利润较2022年增长率为
第二个归属期 低于650%; 540%(含)至650%(不含);
或2025年白酒糟生物发酵饲料销量 或2025年白酒糟生物发酵饲料销量
不低于50万吨 为40万吨(含)至50万吨(不含)
2026年营业收入较2022年增长率不 2026年营业收入较2022年增长率为
低于270%; 215%(含)至270%(不含);
第三个归属期 或2026年净利润较2022年增长率不 或2026年净利润较2022年增长率为
低于840% 695%(含)至840%(不含)
注:1、上述“营业收入”以经公司聘请的会计师事务所审计的合并报表所载数据为计算依
据;
2、上述“净利润”以经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润,并剔除公
司全部在有效期内的股权激励及员工持股计划(若有)所涉及的股份支付费用影响的数值作
为计算依据。
3、白酒糟生物发酵饲料销量以考核年年度报告中的销量为计算依据。
归属期内,公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若各归
属期间内,公司当期业绩水平未达到业绩考核目标,所有激励对象对应考核当年
可归属的限制性股票相应取消归属,并作废失效。
(五)激励对象个人层面的绩效考核要求:
激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的相关绩效规定组织实施,并依
照激励对象的绩效考核结果确定其实际归属的股份数量。根据激励对象的绩效考
核结果(S)划分为三个档次,届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属
比例确定激励对象的实际归属的股份数量。
考核结果(S) S≥85 85>S≥70 S<70
个人层面归属比例 100.00% 80.00% 0.00%
激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的数量×公司
层面归属比例×个人层面归属比例。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的,
作废失效,不可递延至下一年度。
本激励计划具体考核内容依据《考核管理办法》执行。
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三、考核指标的科学性和合理性说明
公司本次限制性股票激励计划的考核指标的设立符合法律法规和《公司章程》
的基本规定。考核指标分为两个层次,分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效
考核,并且在公司层面的业绩考核设置了A、B两级考核目标。
公司层面业绩考核指标为营业收入增长率、净利润增长率、白酒糟生物发酵
饲料销量。
公司是一家专注于有机与无机高含水废弃物无害化处理与资源化利用的科技
创新型企业。近年来,公司积极以产业结构转型升级应对复杂外部不利环境影
响,努力保持淤泥固废处理业务稳定的同时,抢抓生物发酵饲料市场机遇,持续
加大对白酒糟生物发酵饲料业务的投资布局,致力打造公司有机与无机固废处理
齐头并进的双轮驱动产业新格局。因此,白酒糟生物发酵饲料产品销量是公司整
体高质量健康发展的重要基石。营业收入是公司的主要经营成果,是企业取得利
润的重要保障,同时也是衡量企业经营状况和市场占有能力、预测企业经营业务
拓展趋势的重要标志,反映了公司成长能力和行业竞争力的提升;净利润指标能
够真实反映公司的盈利能力,是衡量企业经营效益和成长性的有效性指标,净利
润增长率能够直接反映公司未来盈利发展的趋势和能力。
本计划在综合考虑了宏观环境、公司历史业绩、行业发展状况、市场竞争情
况以及公司未来的发展规划等相关因素的基础上,经过合理预测并兼顾本计划的
激励目的,设定了本次激励计划A、B两级的业绩考核目标。本计划设定的考核
指标具有一定的挑战性,有助于提升公司竞争能力以及调动员工的积极性,确保
公司未来发展战略和经营目标的实现,为股东带来更加高效、更持久的回报。
除公司层面的业绩考核外,公司对个人层面还设置了严密的绩效考核体系,
能够对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对
象前一年度绩效考评结果,确定激励对象个人是否达到归属的条件。
综上,公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性,考核
指标设定具有良好的科学性和合理性,同时对激励对象具有约束效果,能够达到
本次激励计划的考核目的。
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第九章 限制性股票激励计划的实施程序
一、限制性股票激励计划生效程序
(一)公司提名与薪酬委员会负责拟定本激励计划草案及摘要。
(二)公司董事会应当依法对本激励计划作出决议。董事会审议本激励计划
时,作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当
在审议通过本激励计划并履行公示、公告程序后,将本激励计划提交股东大会审
议;同时提请股东大会授权,负责实施限制性股票的授予、归属(登记)工作。
(三)独立董事及监事会应当就本激励计划是否有利于公司持续发展,是否
存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司聘请的律师对本激励计
划出具法律意见书。
(四)本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司应当在召开股
东大会前,通过公司网站或者其他途径,在公司内部公示激励对象的姓名和职务
(公示期不少于10天)。监事会应当对股权激励名单进行审核,充分听取公示意
见。公司应当在股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励名单审核及公
示情况的说明。
(五)公司股东大会在对本次限制性股票激励计划进行投票表决时,独立董
事应当就本次限制性股票激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当
对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决,并经出席会议的股东
所持表决权的2/3以上通过,单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、
单独或合计持有公司5.00%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议股权激励计划时,作为激励对象的股东或者与激励对象存
在关联关系的股东,应当回避表决。
(六)本激励计划经公司股东大会审议通过,且达到本激励计划规定的授予
条件时,公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后,董
事会负责实施限制性股票的授予和归属事宜。
二、限制性股票的授予程序
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(一)股东大会审议通过本激励计划且董事会通过向激励对象授予权益的决
议后,公司与激励对象签署《限制性股票授予协议书》,以约定双方的权利义务
关系。
(二)公司在向激励对象授出权益前,董事会应当就股权激励计划设定的激
励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。预留限制性股票的授予方案由
董事会确定并审议批准。独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所
应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见书。
(三)公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表
意见。
(四)公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时,独立董
事、监事会(当激励对象发生变化时)、律师事务所应当同时发表明确意见。
(五)股权激励计划经股东大会审议通过后,公司应当在60日内授予激励对
象限制性股票并完成公告。若公司未能在60日内完成授予公告的,本激励计划终
止实施,董事会应当及时披露未完成的原因且3个月内不得再次审议股权激励计
划(根据《管理办法》及相关法律法规规定上市公司不得授出限制性股票的期间
不计算在60日内)。
预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明确,
超过12个月未明确激励对象的,预留权益失效。
三、限制性股票的归属程序
(一)公司董事会应当在限制性股票归属前,就股权激励计划设定的激励对
象归属条件是否成就进行审议,独立董事及监事会应当同时发表明确意见,律师
事务所应当对激励对象行使权益的条件是否成就出具法律意见。对于满足归属条
件的激励对象,由公司统一办理归属事宜,对于未满足归属条件的激励对象,当
批次对应的限制性股票取消归属,并作废失效。上市公司应当在激励对象归属后
及时披露董事会决议公告,同时公告独立董事、监事会、律师事务所意见及相关
实施情况的公告。
(二)公司统一办理限制性股票的归属事宜前,应当向证券交易所提出申请,
经证券交易所确认后,由登记结算公司办理股份归属事宜。
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四、本激励计划的变更程序
(一)公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的,需经董事
会审议通过。
(二)公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的,应当由
股东大会审议决定,且不得包括下列情形:
1、导致提前归属的情形;
2、降低授予价格的情形(因资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、
配股、缩股、派息等原因导致降低授予价格情形除外)。
(三)公司独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发
展,是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应
当就变更后的方案是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显
损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
五、本激励计划的终止程序
(一)公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的,需经
董事会审议通过。
(二)公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的,应
当由股东大会审议决定。
(三)律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合《管理办法》及相关法
律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
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第十章 限制性股票激励计划的调整方法和程序
一、限制性股票授予数量及归属数量的调整方法
在本激励计划草案公告当日至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前,
公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项,应对
限制性股票授予数量进行相应的调整。调整方法如下:
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q=Q0×(1+n)
其中:Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量;n为每股的资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细的比率(即每股股票经转增、送股或拆细后增加的
股票数量);Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
2、配股
Q=Q0×P1×(1+n)÷(P1+P2×n)
其中:Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量;P1为股权登记日当日收盘
价;P2为配股价格;n为配股的比例(即配股的股数与配股前公司总股本的比
例);Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
3、缩股
Q=Q0×n
其中:Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量;n为缩股比例(即1股公司
股票缩为n股股票);Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
4、增发
公司在发生增发新股的情况下,限制性股票授予/归属数量不做调整。
二、限制性股票授予价格的调整方法
在本激励计划草案公告当日至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前,
公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事
项,应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下:
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1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P=P0÷(1+n)
其中:P0为调整前的授予价格;n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股份拆细的比率;P为调整后的授予价格。
2、配股
P=P0×(P1+P2×n)÷[P1×(1+n)]
其中:P0为调整前的授予价格;P1为股权登记日当日收盘价;P2为配股价格;
n为配股的比例(即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例);P为调整后的
授予价格。
3、缩股
P=P0÷n
其中:P0为调整前的授予价格;n为缩股比例;P为调整后的授予价格。
4、派息
P=P0-V
其中:P0为调整前的授予价格;V为每股的派息额;P为调整后的授予价
格。经派息调整后,P仍须大于1。
5、增发
公司在发生增发新股的情况下,限制性股票的授予价格不做调整。
三、限制性股票激励计划调整的程序
当出现资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等情形时,
应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授予/归属数量、授予价格的议案。
公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的
规定出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后,公司应当及时披露董事会决
议公告,同时公告律师出具的法律意见书。
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第十一章 限制性股票的会计处理
按照《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号—
—金融工具确认和计量》的规定,公司将在授予日至归属日期间的每个资产
负债表日,根据最新取得的可归属的人数变动、业绩指标完成情况等后续信
息,修正预计可归属限制性股票的数量,并按照限制性股票授予日的公允价
值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
一、限制性股票的公允价值及确定方法
公司将按照授予日限制性股票的公允价值,将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。公司选择Black-Scholes模型来计算限制性股票的公
允价值,具体参数选取如下:
(一)标的股价:33.60/股(2023年4月28日公司股票收盘价为33.60元/
股,假设为授予日收盘价);
(二)有效期分别为:12个月、24个月、36个月(限制性股票授予之日
至每期归属日的期限);
(三)历史波动率:13.9755%、15.2212%、16.0759%(分别采用wind上
证指数近12个月、24个月、36个月的年化波动率);
(四)无风险利率:1.50%、2.10%、2.75%(分别采用中国人民银行制
定的金融机构1年、2年、3年存款基准利率);
(五)股息率:0.7440%(公司近两年平均股息率)。
二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照会计准则的规定确定授予日限制性股票的公允价值,并最终确
认本激励计划的股份支付费用,该等费用将在本激励计划的实施过程中按归
属安排的比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
本次公司共拟向激励对象授予限制性股票150万股,其中首次授予121万
股,假设公司2023年5月完成首次授予,且授予的全部激励对象均符合本计
划规定的归属条件且在各归属期内全部归属,则需摊销的首次授予股份支付
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费用总额及各年度摊销情况预测算如下:
单位:万元
预预预预预预预预 2023预 2024预 2025预 2026预
2,021.31 703.49 857.77 374.10 85.95
注:1、上述费用为预测成本,实际会计成本与授予日、授予价格和归属数量相关,激励
对象在归属前离职、公司业绩考核或个人绩效考核达不到对应标准的会相应减少实际归属数
量从而减少股份支付费用;
2、提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响;
3、上述对公司经营成果影响的最终结果将以师事务所出具的年度审计报告为准。
上述测算部分不包含限制性股票的预留部分,预留部分授予时将产生额外的
股份支付费用。
本激励计划的成本将在成本费用中列支。公司以目前信息估计,在不考虑本
激励计划对公司业绩的正向作用情况下,本激励计划成本费用的摊销对有效期内
各年净利润有所影响,但影响程度不大。考虑到本激励计划对公司经营发展产生
的正向作用,由此激发管理、业务、研发团队的积极性,提高经营效率,降低经
营成本,本激励计划将对公司长期业绩提升发挥积极作用。
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第十二章 公司/激励对象各自的权利义务
一、公司的权利与义务
(一)公司具有对本激励计划的解释和执行权,并按本激励计划规定对激励
对象进行绩效考核,若激励对象未达到本激励计划所确定的归属条件,公司将按
本激励计划规定的原则,对激励对象已获授但尚未登记的限制性股票取消归属,
并作废失效。
(二)公司承诺不为本激励计划的激励对象依本激励计划获得有关限制性股
票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。
(三)公司应及时按照有关规定履行限制性股票激励计划申报、信息披露等
义务。
(四)公司应当根据本激励计划及中国证监会、证券交易所、登记结算公司
等的有关规定,积极配合满足归属条件的激励对象按规定进行限制性股票的归属
操作。但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能
归属并给激励对象造成损失的,公司不承担责任。
(五)若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职
等行为严重损害公司利益或声誉,经公司提名与薪酬委员会审议并报公司董事会
批准,公司可以对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属,并作废失
效。情节严重的,公司还可就公司因此遭受的损失按照有关法律的规定进行追偿。
(六)法律、法规及本激励计划规定的其他相关权利义务。
二、激励对象的权利与义务
(一)激励对象应当按公司所聘岗位的要求,勤勉尽责、恪守职业道德,为
公司的发展做出应有贡献。
(二)激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。
(三)激励对象获授的限制性股票在归属前不得转让、担保或用于偿还债务。
(四)激励对象因激励计划获得的收益,应按国家税收法规交纳个人所得税
及其它税费。
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(五)激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,导致不符合授予权益或归属安排的,激励对象应当自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获
得的全部利益返还公司。
(六)股东大会审议通过本激励计划且董事会通过向激励对象授予权益的决
议后,公司应与激励对象签署《限制性股票授予协议书》,以约定双方的权利义
务及其他相关事项。
(七)法律、法规及本激励计划规定的其他相关权利义务。
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第十三章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司发生异动的处理
(一)公司出现下列情形之一的,本激励计划终止实施,对激励对象已获授
但尚未归属的限制性股票取消归属:
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告;
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告;
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形;
4、法律法规规定不得实行股权激励的;
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
(二)公司出现下列情形之一的,本计划不做变更:
1、公司控制权发生变更;
2、公司出现合并、分立的情形,公司仍然存续。
(三)公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不
符合限制性股票授予条件或归属条件的,激励对象已获授但尚未归属的限制性股
票不得归属;已归属的限制性股票,应当返还其已获授权益。董事会应当按照前
款规定收回激励对象所得收益。若激励对象对上述事宜不负有责任且因返还权益
而遭受损失的,激励对象可向公司或负有责任的对象进行追偿。
二、激励对象个人情况发生变化
(一)激励对象发生职务变更,但仍在公司(含分公司和控股子公司)任职
的,其获授的限制性股票将按照职务变更前本激励计划规定的程序办理归属;但
是,激励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反执业道德、泄露公司机密、
失职或渎职、严重违反公司制度等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更,
或因前列原因导致公司(含分公司和控股子公司)解除与激励对象劳动关系的,
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激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属,并作废失效。
(二)激励对象离职的,包括主动辞职、因公司裁员而离职、合同到期不再
续约、因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同或聘用协议等,自离职之日起
激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属,并作废失效。激励对象离职
前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
个人过错包括但不限于以下行为:违反了与公司或其关联公司签订的雇佣合
同、保密协议、竞业禁止协议或任何其他类似协议;违反了居住国家的法律,导
致刑事犯罪或其他影响履职的恶劣情况等。
(三)激励对象按照国家法规及公司规定正常退休(含退休后返聘到公司任
职或以其他形式继续为公司提供劳动服务),遵守保密义务且未出现任何损害公
司利益行为的,其获授的限制性股票继续有效并仍按照本激励计划规定的程序办
理归属。发生本款所述情形后,激励对象无个人绩效考核的,公司董事会可以决
定其个人绩效考核条件不再纳入归属条件;有个人绩效考核的,其个人绩效考核
仍为限制性股票归属条件之一。
(四)激励对象因丧失劳动能力而离职,应分以下两种情况处理:
1、当激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职时,其获授的限制性股票可
按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序办理归属,且公司董事会可以决定其
个人绩效考核条件不再纳入归属条件,其他归属条件仍然有效。激励对象离职前
需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
2、当激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职时,激励对象已获授但尚
未归属的限制性股票不得归属,并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完
毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
(五)激励对象身故,应分以下两种情况处理:
1、激励对象若因工伤身故的,其获授的限制性股票将由其指定的财产继承
人或法定继承人代为持有,并按照激励对象身故前本计划规定的程序办理归属;
公司董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入归属条件,继承人在继承前需
向公司支付已归属限制性股票所涉及的个人所得税,并应在其后每次办理归属时
先行支付当期归属的限制性股票所涉及的个人所得税。
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2、激励对象非因工伤身故的,在情况发生之日,激励对象已获授但尚未归
属的限制性股票不得归属,并作废失效。公司有权要求激励对象继承人以激励对
象遗产支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
(六)本激励计划未规定的其它情况由公司董事会认定,并确定其处理方式。
三、公司与激励对象之间争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的《限制性股票授予
协议书》所发生的或与本激励计划及/或《限制性股票授予协议书》相关的争议或
纠纷,双方应通过协商、沟通解决,或通过提名与薪酬委员会调解解决。若自争
议或纠纷发生之日起60日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解
决相关争议或纠纷,任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼
解决。
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第十四章 附则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本激励计划由公司董事会负责解释。
路德环境科技股份有限公司董事会
2023年5月10日
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