国金证券股份有限公司

             关于深圳市泛海统联精密制造股份有限公司

                    差异化分红事项的核查意见

    国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市泛海统联精密
制造股份有限公司（以下简称“统联精密”或“公司”）首次公开发行股票并上
市及持续督导的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 7 号——回购股份》等法规的有关规定，对统联精密 2023 年前三季度利润
分配涉及的差异化分红事项（以下简称“本次差异化分红”）进行了核查，具体
情况如下：

一、本次差异化分红的原因

    2023 年 5 月 6 日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用 3,000 万至
6,000 万元自有资金通过集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份将在未来适
宜时机全部用于员工持股计划或股权激励，回购期限自董事会审议通过回购股份
方案之日起 12 个月内。

    2023 年 5 月 11 日，公司披露了《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的回购报告书》。

    根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
7 号——回购股份》和《公司章程》的有关规定，上市公司回购专用证券账户中
的股份，不享有利润分配的权利。因此，公司回购专用证券账户中的股份将不参
与公司本次利润分配，故 2023 年前三季度利润分配存在差异化分红。

二、本次差异化分红方案

    根据公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过的《关于 2023 年前三季度利
润分配预案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购

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专用证券账户中股份为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3 元（含
税），不进行资本公积转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前
公司总股本扣减公司回购专户中的股份数量发生变动的，公司拟维持分配比例不
变，相应调整分配总额。

三、本次差异化分红的计算依据

    （一）本次差异化分红的除权除息处理依据及计算公式

    截至本核查意见出具日，公司总股本为 158,532,883 股，扣除公司回购专用
证券账户中股份数 2,000,000 股，本次实际参与分配的股本数为 156,532,883 股。

    根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定，公司按照以下公式计算除权
除息开盘参考价：

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。

    除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。
前收盘价格为本核查意见出具之日前一交易日的收盘价。

    公司本次仅进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本，不送红股。因此
公司流通股不会发生变化，由于公司本次分红为差异化分红，虚拟分派的现金红
利/股票股利以实际分派根据总股本摊薄调整后计算得出，即：

    虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）
÷总股本=156,532,883.00×0.3÷158,532,883.00≈0.2962 元／股（含税）。

    （二）本次差异化分红除权除息参考价格的影响

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。

    以本核查意见出具之日前一日收盘价格为参考，测算本次差异化分红对除权
除息参考价格影响的绝对值为 0.0145%，小于 1%，因此，公司累计回购的股份
是否参与分配对除权除息参考价格影响较小。

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    四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    统联精密本次差异化分红事项符合《公司法》、《证券法》和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以
及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

    （以下无正文）




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