目 录
一、验资报告 ………………………………………………………… 第 1—3 页
二、附件 …………………………………………………………… 第 4—17 页
（一）新增注册资本实收情况明细表 ………………………………第 4 页
（二）注册资本及实收股本变更前后对照表 ………………………第 5 页
（三）验资事项说明 …………………………………………… 第 6—8 页
（四）银行询证函 ……………………………………………… 第 9-12 页
（五）本所营业执照复印件 ………………………………………第 13 页
（六）本所执业证书复印件 ………………………………………第 14 页
（七）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ………………第 15 页
（八）签字注册会计师执业资格证书复印件 ………………第 16—17 页
验 资 报 告
天健验〔2023〕629 号
苏州敏芯微电子技术股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至 2023 年 11 月 22 日止的新增注册资本及
实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完
整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责
任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据
《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵 公 司 原 注 册 资 本 为 人 民 币 53,592,634.00 元 ， 实 收 股 本 为 人 民 币
53,592,634.00 元。根据贵公司第 2022 年年度股东大会的授权，以及贵公司分
别于 2023 年 7 月 6 日、2023 年 8 月 16 日、2023 年 9 月 11 日召开的第三届董事
会第十九次会议决议、第三届董事会第二十一次会议决议、2023 年第一次临时
股东大会决议，贵公司申请通过向诺德基金管理有限公司定向增发人民币普通股
（A 股）增加注册资本人民币 735,043.00 元，向上海临芯投资管理有限公司定
向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 427,350.00 元，向财通基金
管理有限公司定向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 376,068.00
元，向中信证券股份有限公司定向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民
币 341,880.00 元，向信达澳亚基金管理有限公司定向增发人民币普通股（A 股）
增加注册资本人民币 341,880.00 元，向谢恺定向增发人民币普通股（A 股）增
加注册资本人民币 341,880.00 元。根据贵公司与特定对象谢恺签订的《苏州敏
芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票附生效条件
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的股份认购协议之补充协议》，对谢恺认购敏芯股份公司本次发行股票的股数调
整为 72,741 股，认购股款的对价调整为 4,000,027.59 元。根据中国证券监督管
理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册
的批复》（证监许可〔2023〕2504 号），贵公司获准向上述公司及个人定向增
发人民币普通股（A 股）股票 2,564,101 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人
民币 54.99 元，可募集资金总额为 140,999,913.99 元。
经我们审验，截至 2023 年 11 月 22 日止，贵公司实际已向上述公司及个人
定 向 增 发 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 股 票 2,294,962 股 ， 应 募 集 资 金 总 额
126,199,960.38 元，减除发行费用人民币 3,131,524.77 元（不含增值税）后，
募集资金净额为 123,068,435.61 元。其中，计入实收股本人民币贰佰贰拾玖万
肆 仟 玖 佰 陆 拾 贰 元 （ ￥ 2,294,962.00 ） ， 计 入 资 本 公 积 （ 股 本 溢 价 ）
120,773,473.61 元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币 53,592,634.00 元，
实收股本为人民币 53,592,634.00 元，已经本所审验，并由本所于 2022 年 12 月
28 日出具《验资报告》（天健验〔2022〕749 号）。截至 2023 年 11 月 22 日止，
变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 55,887,596.00 元 ， 累 计 实 收 股 本 为 人 民 币
55,887,596.00 元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记及据以向全体
出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿
债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的
注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1. 新增注册资本实收情况明细表
2. 注册资本及实收股本变更前后对照表
3. 验资事项说明
4. 银行询证函
5. 本所营业执照复印件
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6. 本所执业证书复印件
7. 本所从事证券服务业务备案完备证明材料
8. 签字注册会计师执业资格证书复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年十一月二十三日
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附件 1
新增注册资本实收情况明细表
截至 2023 年 11 月 22 日止
被审验单位名称：苏州敏芯微电子技术股份有限公司 货币单位：人民币元
实际出资情况
拟变更的注册资本金额
出资者名称 其中：计入实收股本
知识 土地
出资比 货币 实物 其他 合计 占新增注册
金额 产权 使用权 金额
率（%） 资本比率（%）
诺德基金管理
735,043.00 32.03 40,420,014.57 40,420,014.57 735,043.00 32.03
有限公司
上海临芯投资
427,350.00 18.62 23,499,976.50 23,499,976.50 427,350.00 18.62
管理有限公司
财通基金管理
376,068.00 16.39 20,679,979.32 20,679,979.32 376,068.00 16.39
有限公司
中信证券股份
341,880.00 14.90 18,799,981.20 18,799,981.20 341,880.00 14.90
有限公司
信达澳亚基金
341,880.00 14.90 18,799,981.20 18,799,981.20 341,880.00 14.90
管理有限公司
谢恺 72,741.00 3.17 4,000,027.59 4,000,027.59 72,741.00 3.17
合 计 2,294,962.00 100.00 126,199,960.38 126,199,960.38 2,294,962.00 100.00
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附件 1
注册资本及实收股本变更前后对照表
截至 2023 年 11 月 22 日止
被审验单位名称：苏州敏芯微电子技术股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 实收股本
变更前 变更后 变更前 变更后
股份性质 占注册资 占注册资
出资比 出资比 本次增加额
金额 金额 金额 本总额比 金额 本总额比
例（%） 例（%）
例（%） 例（%）
一、有限售条件流通股 2,294,962.00 4.11 2,294,962.00 2,294,962.00 4.11
二、无限售条件流通股 53,592,634.00 100.00 53,592,634.00 95.89 53,592,634.00 100.00 53,592,634.00 95.89
合 计 53,592,634.00 100.00 55,887,596.00 100.00 53,592,634.00 100.00 2,294,962.00 55,887,596.00 100.00
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附件 2
验资事项说明
一、基本情况
苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称贵公司）前身系原苏州敏芯微
电子技术有限公司（以下简称敏芯有限公司），敏芯有限公司系由自然人李刚、
胡维、梅嘉欣共同出资组建，于 2007 年 9 月 25 日在江苏省工商行政管理局登记
注册，取得注册号为 3205942112221 的《企业法人营业执照》。敏芯有限公司成
立时注册资本 10 万元。敏芯有限公司以 2015 年 8 月 31 日为基准日，整体变更
为股份有限公司，于 2015 年 12 月 2 日在江苏省苏州工业园区工商行政管理局登
记注册。贵公司现持有统一社会信用代码为 913200006676081021 营业执照，原
注册资本为人民币 53,592,634.00 元，折股份总数 53,592,634 股（每股面值 1
元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于 2020 年 8 月 10 日在上海证券交
易所挂牌交易。根据贵公司第三届董事会第十九次会议决议、2023 年第一次临
时股东大会决议、第三届董事会第二十一次会议决议、贵公司与特定对象谢恺签
订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票
附生效条件的股份认购协议之补充协议》，贵公司本次增加注册资本人民币
2,294,962.00 元，变更后注册资本为人民币 55,887,596.00 元。
二、新增资本的出资规定
根据 2022 年年度股东大会的授权，以及贵公司分别于 2023 年 7 月 6 日、2023
年 8 月 16 日、2023 年 9 月 11 日召开的第三届董事会第十九次会议决议、第三
届董事会第二十一次会议决议、2023 年第一次临时股东大会决议，贵公司申请
通过向诺德基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 735,043.00
股，增加注册资本人民币 735,043.00 元，向上海临芯投资管理有限公司定向发
行人民币普通股（A 股）股票 427,350.00 股，增加注册资本人民币 427,350.00
元，向财通基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 376,068.00
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股，增加注册资本人民币 376,068.00 元，向中信证券股份有限公司定向发行人
民币普通股（A 股）股票 341,880.00 股，增加注册资本人民币 341,880.00 元，
向信达澳亚基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 341,880.00
股，增加注册资本人民币 341,880.00 元，向谢恺定向发行人民币普通股（A 股）
股票 341,880.00 股，增加注册资本人民币 341,880.00 元。根据贵公司与特定对
象谢恺签订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象
发行股票附生效条件的股份认购协议之补充协议》，对谢恺认购敏芯股份公司本
次发行股票的股数调整为 72,741 股，认购股款的对价调整为 4,000,027.59 元。
根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504 号），贵公司通过向上
述公司及个人定向增发方式发行人民币普通股（A 股）股票 2,294,962 股，每股
面值 1 元，发行价为每股人民币 54.99 元，募集资金总额为 126,199,960.38 元。
发行后贵公司注册资本为人民币 55,887,596.00 元，每股面值 1 元，折股份总数
55,887,596 股。其中：有限售条件的流通股份为 2,294,962 股，占股份总数的
4.11%，无限售条件的流通股份为 53,592,634 股，占股份总数的 95.89%。募集
资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢
价）。
三、审验结果
截至 2023 年 11 月 22 日止，贵公司实际已向上述公司及个人发行人民币普
通股（A 股）股票 2,294,962 股，每股面值 1 元，每股发行价格 54.99 元，应募
集资金总额为 126,199,960.38 元。坐扣承销费及保荐费 2,000,000.00 元（含增
值税）后的募集资金为 124,199,960.38 元，已由主承销商国泰君安证券股份有
限公司于 2022 年 11 月 22 日汇入贵公司在下列银行开立的专户：
单位：元
开户银行名称 银行账号 打款日期 金额
宁波银行股份有限公司苏
86021110000076100 2023-11-22 84,199,960.38
州分行
宁波银行股份有限公司苏
86021110000074063 2023-11-22 40,000,000.00
州分行
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合 计 124,199,960.38
另扣除律师费、审计及验资费、发行上市手续费等其他费用 1,244,732.32
元后，贵公司本次募集资金净额 123,068,435.61 元，其中：计入实收股本
2,294,962.00 元，计入资本公积（股本溢价）120,773,473.61 元。贵公司已于
2023 年 11 月 22 日以第收 1 号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有
实收股本 53,592,634.00 元，本次发行后贵公司累计实收股本 55,887,596.00 元，
其中，有限售条件的流通股 2,294,962.00 元，占注册资本的 4.11%，无限售条
件的流通股 53,592,634.00 元，占注册资本的 95.89%。
四、其他事项
此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为 3,131,524.77 元（不含增
值税），实际发生发行费用总额为 3,131,524.77 元（不含增值税），其中承销
及保荐费 1,886,792.45 元，审计及验资费用 660,377.36 元，律师费用 500,000.00
元，发行上市手续费用及其他费用 53,580.16 元，印花税 30,774.80 元。
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附件 3：
第 9 页 共 17 页
第 10 页 共 17 页
第 11 页 共 17 页
第 12 页 共 17 页
附件 4：
仅为_苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资_之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本
所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 13 页 共 17 页
附件 5：
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所
书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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附件 6：
从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/02
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/02
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/02
27 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 911101080896649376 11000374 2020/11/02
28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 911101085923425568 11010150 2020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资_之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经
本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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附件 7：
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定
对象发行股票验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说
明王建甫是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对
象发行股票验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明连
查庭是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用
作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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