晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司信息披露管理办法2023-12-13
上海晶丰明源半导体股份有限公司
信息披露管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范上海晶丰明源半导体股份有限公司（以下简称“公司”）的
信息披露行为，加强公司的信息披露事务管理，保证公司真实、准确、完整、
及时、公平地披露信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券
法》”）、《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、法规、规范性文件及《上
海晶丰明源半导体股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，
制定本办法。
第二条 本办法所称重大信息是指对公司股票及其衍生品种交易价格已经或
可能产生较大影响的重大事件或对投资者决策有较大影响的事项，以及其他相
关法律、行政法规、部门规章和证券监管部门要求披露的信息。
第三条 公司和相关信息披露义务人应当在本办法及上海证券交易所规则规
定的期限内披露公司重大信息，本办法适用于如下人员和机构：
（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司高级管理人员；
（四）公司总部各部门以及各分公司、子公司及其负责人；
（五）公司控股股东、实际控制人和持股5％以上的大股东；
（六）核心技术人员；
（七）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
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第四条 本办法所称的商业秘密，是指国家有关反不正当竞争法律法规及部
门规章规定的，不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益、具有实用性并经
权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。
本办法所称的国家秘密，是指国家有关保密法律法规及部门规章规定的，
关系 国家安全和利益，依照法定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员
知悉，泄露后可能损害国家在政治、经济、国防、外交等领域的安全和利益的
信息。
第二章 信息披露的管理
第五条 公司信息披露管理办法由公司董事会负责实施，由公司董事长作为
实施本办法的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。
公司董事和董事会应勤勉尽责、确保公司信息披露内容的真实、准确、完
整。
第六条 信息披露事务管理办法由公司监事会负责监督。监事会应当对信息
披露事务管理办法的实施情况进行定期或不定期检查，对发现的重大缺陷及时
督促公司董事会进行改正，并根据需要要求董事会对制度予以修订。董事会不
予更正的，监事会可以向上海证券交易所报告。经上海证券交易所形式审核后，
发布监事会公告。
公司监事和监事会应确保有关监事会公告内容的真实、准确、完整，负责
对公司董事及高级管理人员履行信息披露相关职责的行为进行监督。
第七条 公司和相关信息披露义务人知悉本办法规定的重大事件发生时，应
当按照本办法规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事
会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
第八条 董事会秘书负责协调实施信息披露管理办法，组织和管理证券管理
部具体承担公司信息披露工作，是公司与上海证券交易所和中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）的指定联络人。
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董事会秘书汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司
的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会
议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，
查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。董事、监事、高级管
理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事
会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第九条 公司证券管理部是公司信息披露事务的日常管理部门，负责统一办
理公司应公开披露的所有信息的报送和披露手续，由董事会秘书分管。
第十条 公司各部门以及各分公司、子公司的负责人应当督促本部门或本公
司严格执行本办法，确保本部门或本公司发生的应予披露的重大信息及时通报
给公司证券管理部或董事会秘书。
第十一条 公司应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的所
有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
第三章 信息披露的基本原则
第十二条 公司及信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的
信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
上述所称“及时”是指自起算日起或者触及《上市规则》披露时点的2个交
易日内。
第十三条 公司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保
证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平；不能保证公告内容真
实、准确、完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
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第十四条 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提
前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
第十五条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投
资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，
不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露
应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种
交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第十六条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，
不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人
提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第十七条 公司公开披露的信息在上海证券交易所网站及符合中国证监会规
定条件的媒体上公告，信息披露文件的全文应当在上海证券交易所的网站和符
合中国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等
信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报
刊披露。
公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或答记者问等形式代替应当履
行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布
会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但应当
在下一交易时段开始前披露相关公告。
第十八条 公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集
说明书、上市公告书、收购报告书等。
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第四章 定期报告
第十九条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
第二十条 公司年度报告中的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关
业务资格的会计师事务所审计。公司拟实施送股或者以资本公积转增股本的，
所依据的半年度报告或者季度报告的财务会计报告应当审计；仅实施现金分红
的，可免于审计。
第二十一条 公司应当在每个会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，
在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露半年度报告，在每个会计年度
前3个月、9个月结束之日起1个月内披露季度报告。第一季度季度报告的披露时
间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上海证券交易所
报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案以及延期披露的最后期限。
第二十二条 公司年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东
总数，公司前十大股东持股情况；
（四）持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的任职情况、持股变动
情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
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（十）中国证监会和上海证券交易所规定的其他事项。
第二十三条 公司年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上，或
者净利润为负值的，应当在年度报告中披露下列信息：
（一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因；
（二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是
否与行业趋势一致；
（三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等
情形；
（四）持续经营能力是否存在重大风险；
（五）对公司具有重大影响的其他信息。
第二十四条 公司中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大股东持股
情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会和上海证券交易所规定的其他事项。
第二十五条 公司季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会和上海证券交易所规定的其他事项。
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第二十六条 根据上海证券交易所有关规定确定定期报告披露时间后，董事
会应当按照中国证监会和上海证券交易所关于定期报告的有关规定，组织有关
人员安排落实定期报告的编制和披露工作。
公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期
报告草案；董事会秘书负责送达董事、监事、高级管理人员审阅；董事长负责
召集和主持董事会会议审议定期报告。
第二十七条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。公司不得披露未经
董事会审议通过的定期报告；半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性的，不视为审议通过，公司应当重新编制定期报告。
董事会应当确保公司定期报告按时披露。定期报告未经董事会审议、董事
会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应当披露具体原因和
存在的风险、董事会的专项说明。
第二十八条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，
说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，
报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
第二十九条 监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核
意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，
应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规
定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议
的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。同
时应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露
的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，
其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然
免除。
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第三十条 公司预计全年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当在会计年
度结束后一个月内进行业绩预告，预计半年度和季度业绩将出现下列情形之一
的，可以进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）实现扭亏为盈。
公司披露业绩预告后，预计本期业绩与已披露的业绩预告差异幅度达到20％
以上或者盈亏方向发生变化的，应当及时披露业绩预告更正公告。
第三十一条 公司可以在年度报告和半年度报告披露前发布业绩快报，披露
本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、
每股收益、每股净资产和净资产收益率等主要财务数据和指标。
公司预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告的，应当在该会
计年度结束之日起2个月内按要求披露业绩快报。
第三十二条 公司应当确保业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的
实际数据和指标不存在重大差异。在披露定期报告之前，公司若发现有关财务
数据和指标的差异幅度将达到10％的，应当及时披露业绩快报更正公告，说明
具体差异及造成差异的原因。
第三十三条 定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者出现业绩传闻且公司
股票及其衍生品种交易异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第三十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第五章 临时报告
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第三十五条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权
未提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影
响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者
挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之
五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
等，或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、
负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被
有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
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（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政
处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌
严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身
体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因
涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会及上海证券交易所规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十六条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会或监事会就该重大事项形成决议；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或协议；
（三）董事、监事或高级管理人员知悉该重大事项发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项
的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或
者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，
但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易确定能够达成时
对外披露。
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相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票交
易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
第三十七条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进
展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十八条 公司出现下列情形之一的，应当及时向上海证券交易所报告并
披露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要
办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在
上海证券交易所网站上披露；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）变更会计政策、会计估计；
（四）公司法定代表人、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的
监事提出辞职或者发生变动；
（五）聘任或者解聘为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所；
（六）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
（七）持股5%以上股东的股份被冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被
依法限制表决权；
（八）发生可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其
他事项；
（九）上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
上述事项涉及具体金额的，比照适用《上市规则》第7.1.2条的规定或上海
证券交易所其他规定。
第三十九条 公司控股子公司发生本办法规定的重大事件，视同公司发生的
重大事项，适用本办法。
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公司的参股公司发生本办法规定的重大事件，可能对公司证券及其衍生品
种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当参照适用本办法履行信息披露义
务。
第四十条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依
法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第四十一条 公司股票及其衍生品种被中国证监会或者上海证券交易所认定
为异常交易的，公司应当及时了解造成股票及其衍生品种交易异常波动的影响
因素，并于下一交易日披露股票交易异常波动公告。
股票交易异常波动的计算从公告之日起重新开始，公告日为非交易日，从
下一交易日起重新开始。
第四十二条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
等作出公开承诺的，应当披露。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。公司未履行承
诺的，应当及时详细地披露原因以及董事会可能承担的法律责任。股东未履行
承诺的，公司应当及时详细披露有关具体情况以及董事会采取的措施。
第四十三条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司
董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控
制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公
司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司百分之
五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会和上海证券交易所规定的其他情形。
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应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其
衍生品种出现交易异常情况的，公司应当及时向上海证券交易所提供传闻传播
的证据，控股股东及其实际控制人确认是否存在影响公司股票交易价格的重大
事项的回函，并发布澄清公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司
向其提供内幕信息。
公司向特定对象发行股票时，控股股东、实际控制人和发行对象应当及时
向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第六章 应披露的交易
第四十四条 本办法所称的交易包括下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（购买银行理财产品的除外）；
（三）提供财务资助；
（四）提供担保；
（五）租入或租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）签订许可使用协议；
（十）转让或者受让研究与开发项目；
（十一）上海证券交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力及出售产品、商品等
与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在
内。
第四十五条 公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，应当
及时披露：
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（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的10％以上；
（二）交易的成交金额占公司市值的 10％以上；
（三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，
且绝对金额超过100万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公
司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超过1000万
元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近
一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度资产净额占公司市值的10％
以上。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司发生的应当披露的交易金额之计算标准按照《上市规则》的有关规定
执行。
第四十六条 公司与同一交易方同时发生第四十五条第（二）项至第（四）
项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标
中较高者计算披露标准。
第四十七条 公司发生第四十四条规定的“提供担保”事项时，应当提交董
事会或者股东大会进行审议，并及时披露。
第四十八条 对于已披露的担保事项，公司还应在出现以下情形之一时及时
披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
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第四十九条 公司应当根据交易事项的类型，按照相关公告格式指引编制公
告。需披露事项涉及多个公告格式指引内容的，所编制公告需包含各相关指引
的内容。
第五十条 公司披露提供担保事项，应当披露截至披露日公司及其控股子公
司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最
近一期经审计净资产和总资产的比例。
第五十一条 公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易
（提供担保除外），应当及时披露。
第五十二条 公司与关联法人发生的交易金额超过300万元，且占公司最近
一期经审计总资产或市值的0.1％以上的关联交易（提供担保除外），应当及时
披露。
第五十三条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照本节规定履
行相关义务：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业
债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬；
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公
允价格的除外；
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、
接受担保和资助等；
（六）关联交易定价为国家规定；
（七）关联人向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期
贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保；
（八）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提
供产品和服务；
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（九）上海证券交易所认定的其他情况。
第五十四条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
（一）涉案金额超过1000万元，且占公司最近一期经审计总资产或者市值1%
以上；
（二）股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效；
（三）董事会认为可能对公司控制权稳定、生产经营或股票交易价格产生
较大影响的其他诉讼、仲裁。
第五十五条 公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对
公司的影响，包括但不限于诉讼案件的初审和终审判决结果、仲裁裁决结果以
及判决、裁决执行情况等。
第五十六条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方
案（以下简称“方案”）后，及时披露方案的具体内容。
第五十七条 公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的，应当及时向上
海证券交易报告并披露：
（一）可能发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务或重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或被撤
销；
（六）公司预计出现股东权益为负值；
（七）主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取
足额坏账准备；
（八）主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
（九）主要银行账户被查封、冻结；
（十）主要或全部业务陷入停顿；
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（十一）董事会会议无法正常召开并形成决议；
（十二）被控股股东及其关联方非经营性占用资金或违规对外担保；
（十三）控股股东、实际控制人或者公司因涉嫌违法违规被有权机关调查
或受到重大行政、刑事处罚；
（十四）实际控制人、公司法定代表人或者经理无法履行职责，董事、监
事、高级管理人员、核心技术人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制
措施，或者受到重大行政、刑事处罚；
（十五）上海证券交易所或公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用《上市规则》7.1.2条的有关规定
执行。
第五十八条 公司发生下列重大风险事项的，应当及时披露其对公司核心竞
争力和持续经营能力的具体影响：
（一）国家政策、市场环境、贸易条件等外部宏观环境发生重大不利变化；
（二）原材料采购价格、产品售价或市场容量出现重大不利变化，或者供
销渠道、重要供应商或客户发生重大不利变化；
（三）核心技术人员离职；
（四）核心商标、专利、专有技术、特许经营权或者核心技术许可丧失、
到期或者出现重大纠纷；
（五）主要产品、业务或者所依赖的基础技术研发失败或者被禁止使用；
（六）主要产品或核心技术丧失竞争优势；
（七）其他重大风险事项。
第五十九条 出现下列重大事故或负面事件的，应当及时披露具体情况及其
影响：
（一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
（二）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知；
（三）不当使用科学技术或违反科学伦理；
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（四）其他不当履行社会责任的重大事故或负面事件。
第六十条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师
事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务
所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露
时说明更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第六十一条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或虚假记载被
责令改正，或经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决
定后，按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号――财务信息的更
正及相关披露》等有关规定的要求，及时予以披露。
第六十二条 公司申请或者被债权人申请破产重整、和解或破产清算的，应
当及时披露下列进展事项：
（一）法院裁定受理重整、和解或破产清算申请；
（二）重整、和解或破产清算程序的重大进展或法院审理裁定；
（三）法院裁定批准公司破产重整计划、和解协议或者清算；
（四）破产重整计划、和解协议的执行情况。
公司进入破产程序的，除应当及时披露上述信息外，还应当及时披露定期
报告和临时公告。
第六十三条 公司涉及股份变动的减资（回购股份除外）、合并、分立方案，
应当在获得中国证监会批准后，及时报告上海证券交易所并公告。
第六十四条 公司减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变
更登记等事项的，应当按中国证监会和上海证券交易所的有关规定办理。
第七章 信息披露的暂缓与豁免
第六十五条 公司和相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密、商业
敏感信息，按照相关规则披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害公司
及投资者利益或者误导投资者的，可以按照上海证券交易所相关规定暂缓或者
豁免披露该信息。
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拟披露的信息被依法认定为国家秘密，按相关规则披露或者履行相关义务
可能导致其违反境内法律法规或危害国家安全的，可以按照上海证券交易所相
关规定豁免披露。
第六十六条 暂缓、豁免披露的信息应当符合下列条件：
（一）相关信息尚未泄漏；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
第六十七条 公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，并采取有效措施
防止暂缓或豁免披露的信息泄露。公司决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理
的，应当由公司董事会秘书负责登记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档
保管。
第六十八条 已暂缓、豁免披露的信息被泄露或者出现市场传闻的，信息披
露义务人应当及时核实相关情况并对外披露。
暂缓、豁免披露的原因已经消除或者期限届满的，信息披露义务人应当及
时披露相关信息，并披露此前该信息暂缓、豁免披露的事由、公司内部登记审
核等情况。
第八章 未公开信息的传递、审核、披露
第六十九条 公司及董事、监事、高级管理人员和其他内幕信息知情人在公
司的信息公开披露前，应当将内幕信息知情人控制在最小范围内。
第七十条 公司的董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人不得泄
露内幕消息。
第七十一条 公司股东及其他负有信息披露义务的投资者，应当按照有关规
定履行信息披露义务，积极配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生
或者拟发生的重大事件，并在披露前不对外泄漏相关信息。
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公司需要了解相关情况时，股东及其他负有信息披露义务的投资者应当予
以协助。
第七十二条 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制由公司财务部门制
定，公司董事会及高管层应当负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证
相关控制规范的有效实施。
第七十三条 拟公开信息的披露文稿由证券管理部草拟并报公司董事会秘书
审核。
第七十四条 在公司定期报告公告前，公司因特殊情况需要向公司股东、实
际控制人或者银行、税务、统计部门、中介机构、商务谈判对手方等报送文件
和提供未公开重大信息时，公司有关人员要咨询公司董事会秘书后再给予答复。
第七十五条 公司发生的所有重大事件在信息披露之前，有关知情者不得向
新闻界发布消息，也不得在内部刊物上发布消息。公司有关部门向新闻界提供
的新闻稿和在内部刊物上发表的新闻稿须提交公司董事会秘书审稿后发表。
第七十六条 公司要加强与上海证券交易所和中国证监会的信息沟通，正确
处理好信息披露和保密的关系，及时披露公司的有关重要信息。
第七十七条 公司按照公平信息披露原则，根据公司投资者关系管理的相关
制度与投资者、证券服务机构、媒体等进行信息沟通。
第九章 监督管理
第七十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露
文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
第七十九条 公司负有信息披露管理义务的董事、监事及高级管理人员、公
司各部门、各分公司、各控股公司发生本办法规定的重大事项而未报告或报告
内容不准确的，造成公司信息披露不及时，疏漏、误导、给公司或投资者造成
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重大损失的，或者受到中国证监会及其派出机构、上海证券交易所公开谴责和
批评的，公司董事会有权对相关责任人给予处罚。
公司确立信息披露暂缓、豁免业务责任追究机制，对于不符合条款规定的
暂缓、 豁免情形的或暂缓、豁免披露的原因已经消除及期限届满，未及时披露
相关信息的， 将对负有直接责任的相关人员和分管责任人等给予相应的处罚。
第八十条 公司董事会应对信息披露事务管理办法的年度实施情况进行自我
评估，在年度报告披露的同时，将关于信息披露事务管理办法实施情况的董事
会自我评估报告纳入年度内部控制自我评估报告部分进行披露。
第八十一条 监事会应当形成对公司信息披露事务管理办法实施情况的年度
评价报告，并在年度报告的监事会公告部分进行披露。
第十章 附 则
第八十二条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、中国证监会规
范性文件和上海证券交易所规则及《公司章程》的规定执行。本办法如与国家
日后颁布的法律、行政法规、中国证监会规范性文件和上海证券交易所规则或
《公司章程》的规定相抵触时，按国家有关法律、行政法规、中国证监会规范
性文件及上海证券交易所规则或《公司章程》的规定执行。
第八十三条 本办法所称“以上”含本数，“超过”不含本数。
第八十四条 本办法由公司董事会审议通过之日起生效。
第八十五条 本办法由公司董事会负责解释。
上海晶丰明源半导体股份有限公司
2023 年 12 月
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附件1： 信息披露暂缓与豁免内部登记审批表
申请部门 申请人员
申请时间
暂缓或豁免的事项内容
类型 □暂缓 □豁免
暂缓或豁免披露的原因和依据
暂缓或豁免事项的知情人签字
相关内幕知情人是否签署书面保
□是 □否
密承诺
申请部门负责人意见
董事会秘书审核意见
董事长审批
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