证券代码：831768          证券简称：拾比佰          公告编号：2023-053



                    珠海拾比佰彩图板股份有限公司

                           利润分配管理制度


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、     审议及表决情况

    珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 8 月 29 日
召开了第五届董事会第三次会议，审议通过《关于修订<利润分配管理制度>的议
案》。议案表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。本议案尚需提交股东
大会审议。



二、     制度的主要内容，分章节列示：
                      珠海拾比佰彩图板股份有限公司
                            利润分配管理制度



                              第一章    总则

       第一条 为了进一步完善珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称“公
司”）利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透
明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下
简称“《证券法》”）及《珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
    第二条 公司严格依照《公司法》和《公司章程》的规定，决策公司利润分


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配事项，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东
大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。

                           第二章   利润分配顺序

    第三条 公司应重视投资者特别是中小投资者的权益，制定利润分配政策。
根据有关法律、法规和《公司章程》公司税后利润按下列顺序分配：
    （一）公司分配当年税后利润时，提取利润的 10%列入公司法定公积金。公
司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。
    （二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取
法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
    （三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税
后利润中提取任意公积金。
    （四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比
例分配。但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。
    （五）股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股
东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
    （六）公司持有的本公司股份不参与分配利润。
    第四条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增
加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资
本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

    第五条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大
会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。

                           第三章   利润分配政策

    第六条 公司利润分配原则和政策为：
    （一）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配
应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展；利润分配不得超过
累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股
东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资
者的意见。

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    （二）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方
式分配股利；公司优先考虑现金分红的利润分配方式；根据公司现金流状况、业
务成长性、每股净资产规模等合理因素，可采取股票或者现金、股票相结合的方
式分配股利。
    （三）利润分配周期：在当年盈利的条件下,公司每年度进行一次利润分配，
在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公
司进行中期利润分配。在满足现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分
配股利，原则上每年度进行一次现金分红，也可以进行中期现金分红。
    第七条 现金、股票分红具体条件和比例
    （一）公司当年盈利且累计未分配利润为正数，并且在满足公司正常生产经
营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应优先采取
现金方式分配股利。
    重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
    1、公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过
公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 3000 万元；
    2、公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过
公司最近一期经审计总资产的 20%。
    公司将根据当年经营的具体情况及未来正常经营发展的需要，确定当年以现
金方式分配的利润占当年实现的可供分配利润的具体比例及是否采取股票股利
分配方式，相关议案经公司董事会审议后提交公司股东大会审议通过。
    在以下两种情况时，公司将考虑发放股票股利：（1）公司在面临现金流不足
时可考虑采用发放股票股利的利润分配方式；（2）在满足现金分红的条件下，公
司可结合实际经营情况考虑同时发放股票股利。
    （二）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规
定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在利润分配中所占比例最低应达到 50%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现


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金分红在利润分配中所占比例最低应达到 30%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在利润分配中所占比例最低应达到 10%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
       第八条 利润分配决策机制和程序
       （一）公司在每个会计年度结束后，由董事会制定利润分配方案并进行
审议。独立董事亦可以征集中小股东的意见，提出分红方案，并直接提交董
事会审议。监事会应对董事会拟定的利润分配方案进行审议，提出审核意见。
利润分配方案经监事会审核同意，并经董事会审议通过后提交公司股东大会
审议。
       （二）董事会在制定现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现
金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜，董事
会提交股东大会的现金分红的具体方案，应经董事会全体董事过半数以上表
决通过，并经全体独立董事三分之二以上表决通过，由股东大会审议并经出
席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
       股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应通过多种渠道主动与股东
特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀
请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小
股东关心的问题。
       （三）公司董事会、监事会和股东大会对利润分配方案、利润分配政策
的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。
       第九条 公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等重
大投资、各类现金支出，以及日常运营所需的流动资金，逐步扩大经营规模，优
化企业资产结构和财务结构、促进公司高效的可持续发展，落实公司发展规划目
标。
       第十条 公司应保持利润分配政策的稳定性、连续性。根据生产经营情况、
投资规划和长期发展的需要，或者因外部经营环境、监管政策发生变化，确需调
整利润分配政策的，调整后的利润分配政策应符合中国证监会和北交所的相关要
求和规定。


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                    第四章    利润分配监督约束机制

    第十一条 董事会和管理层执行公司利润分配政策的情况及决策程序接受
监事会的监督。
    第十二条 董事会在决策和形成利润分配预案时，应记录投票表决情况等内
容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
    第十三条 公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整
利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因后，履行相
应的决策程序。
    有关调整利润分配政策的议案需经董事会审议通过后提交股东大会审议，股
东大会应当以特别决议程序审议通过。
    股东大会审议调整利润分配政策议案时，应充分听取社会公众股东意见，除
设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以支持。

                  第五章     利润分配的执行及信息披露

    第十四条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东
大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    第十五条 公司应严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会
审议批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行
调整或者变更的，应当满足《公司章程》及本制度规定的程序及条件。
    第十六条 公司应严格按照有关规定在年度报告或半年度报告中详细披露
利润分配方案和现金分红政策执行情况。
    第十七条 存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配
的现金红利，以偿还其占用的资金。

                               第六章    附则

    第十八条 本制度未尽事宜，按照国家法律、法规、规范性文件和《公司章
程》等有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的有关规定相抵触的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定
为准。


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第十九条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效施行。




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                                                           董事会
                                                2023 年 8 月 30 日




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