证券代码：831768           证券简称：拾比佰        公告编号：2023-076



                     珠海拾比佰彩图板股份有限公司

  关于 2024 年度公司开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的公告



    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。



    珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月11日召
开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于2024年度公司开展远期结售汇等外
汇衍生产品业务的议案》，具体情况如下：


一、业务目的
    公司境外销售业务在公司整体业务中占比较大，公司产品出口的主要结算货
币是美元，汇率波动将对公司业绩造成影响，为规避和防范上述业务形成的外汇
风险（包括利率和汇率），公司在保证正常经营的前提下，拟开展远期结售汇、
外汇期权等外汇衍生产品业务，充分利用远期结售汇的套期保值功能、期权类产
品外汇成本锁定功能，实现以规避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司
的影响。


二、业务品种
    公司拟开展的远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务，主要指远期、掉
期（互换）、期权等产品或上述产品的组合。公司根据业务情况，在金融机构办
理的规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生产品交易业务。


三、预计开展的业务情况
    公司用于远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务的合约外币金额以任一
                                   1
时点最高额不超过3,000万美元为限，该额度自董事会审议通过之日起12个月内
有效，在有效期内上述额度可循环滚动使用。同时，公司董事会授权管理层签署
上述远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务相关协议文件及在上述额度范围
和业务期限内负责远期结售汇等外汇衍生产品业务的具体办理事宜。
    根据《公司章程》及《对外投资管理制度》，该投资额度在董事会决策范围
内，无需提交股东大会审议。


四、外汇衍生产品业务的风险分析
    公司开展的远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务遵循锁定汇率风险、
套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇、外汇期权等
外汇衍生产品操作仍存在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，会造成金融衍生工具较
大的公允价值波动；若汇率走势偏离公司锁定价格波动，存在造成汇兑损失增加
的风险。
    2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
    3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际
执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延
期交割风险。


五、公司采取的风险控制措施
    1、为防范汇率波动风险，公司将实时关注国际市场环境，加强对汇率的研
究分析，并根据汇率变化适时调整经营策略。
    2、经公司内部审核、决策程序后，基于审慎判断的基础上开展业务，并分
批次进行，确保最大限度的控制风险。要求具体办理业务的财务部门根据相应的
规程，对公司远期结售汇等外汇衍生产品业务进行严格内部审核，有效隔离信息，
及时报告风险，形成高效的风险处置机制。
    3、为防止延期交割，公司高度重视应收账款的管理，及时掌握客户支付能
力信息，加大跟踪催收应收账款力度，以避免出现应收账款逾期的现象。

                                     2
六、开展远期结售汇等外汇衍生产品业务对公司的影响
    公司在保证正常经营的前提下，开展远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品
业务有利于规避汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损
害公司和全体股东利益的情况。公司开展远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品
业务是以实际经营业务为基础，与公司业务紧密相关，符合公司经营发展需求，
能进一步提高公司财务稳健性。


七、备查文件
    《珠海拾比佰彩图板股份有限公司第五届董事会第五次会议决议》。




                                         珠海拾比佰彩图板股份有限公司
                                                               董事会
                                                       2023年12月12日




                                  3