证券代码：832000           证券简称：安徽凤凰         公告编号：2023-088



       安徽凤凰滤清器股份有限公司董事会审计委员会实施细则


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、    审议及表决情况

    安徽凤凰滤清器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 10 月 27 日
召开公司第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于修订<董事会审计委员
会实施细则>的议案》。



二、    制度的主要内容，分章节列示：

                         安徽凤凰滤清器股份有限公司

                         董事会审计委员会实施细则



                              第一章   总   则

   第一条   为强化安徽凤凰滤清器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决

策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司

治理结构，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券

交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》《安徽凤凰滤清器股份有限

公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法规，公司设立董事会审计委员

会，并制定本实施细则。

   第二条   董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内、外

部审计的沟通、监督和核查工作。



                              第二章   人员组成
   第三条    审计委员会成员由 3 名董事组成。

   审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应

当过半数。

   第四条    审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的

三分之一提名，并由董事会选举产生。

   第五条    审计委员会设召集人 1 名，由独立董事中会计专业人士担任，负责

主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。

   第六条    审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期

间如有委员不再担任董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据第三至第五

条规定补足委员人数。

   第七条    公司审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会要求

的日常工作。



                              第三章   职责权限

   第八条    审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审

计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董

事会审议：

   （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

   （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

   （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

   （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会

计差错更正；

   （五）法律、行政法规、中国证监会规定、北交所业务规则和《公司章程》

规定的其他事项。

   第九条    审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审

计委员会配合监事会的监事审计活动。
                               第四章   决策程序

   第十条     内部审计部做好审计委员会决策的前期准备工作，公司原则上应当

不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息，提供的书面资料包括但不限于以下

材料：

   （一）公司相关财务报告；

   （二）内外部审计机构的工作报告；

   （三）外部审计合同及相关工作报告；

   （四）公司对外披露信息情况；

   （五）公司重大关联交易审计报告；

   （六）其他相关事宜。

   第十一条 审计委员会会议对内部审计部提供的报告进行评议，并将相关书

面决议材料报董事会讨论：

   （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

   （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

   （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交

易是否合乎相关法律法规；

   （四）公司内财务部门，包括其负责人的工作评价；

   （五）其他相关事宜。



                               第五章   议事规则

   第十二条     审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少

召开 1 次，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

   会议召开前 7 天须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可

委托其他 1 名委员（独立董事）主持。

   第十三条     审计委员会会议由三分之二以上的委员出席方可举行；每 1 名委

员有 1 票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

   独立董事应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席会议的，应当事
先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。

   第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。

   审计委员会会议以现场召开为原则。在保证全体参会委员能够充分沟通并表

达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。

   第十五条 公司审计部门成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司

董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

   第十六条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意

见，费用由公司支付。

   第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵

循有关法律、法规、《公司章程》及本实施细则的规定。

   第十八条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上

签名；会议记录由公司董事会秘书保存。公司应当保存上述会议资料至少十年。

   第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董

事会。

   第二十条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有

关信息。

                               第六章   附   则

   第二十一条     本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》

的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律或经合法程序修改后的《公司章程》

相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订。

   第二十二条     本细则解释权归属公司董事会。

   第二十三条     本实施细则经董事会审议通过后生效实施。




                                             安徽凤凰滤清器股份有限公司
                                                                 董事会
2023 年 10 月 30 日