证券代码：833075           证券简称：柏星龙         公告编号：2023-110



                  深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

                       董事会审计委员会工作制度


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、   审议及表决情况

    深圳市柏星龙创意包装股份有限公司于 2023 年 11 月 10 日召开第五届董事
会第六次会议，会议审议通过了《关于修订<董事会审计委员会工作制度>》的
议案，本议案无需提交股东大会审议。



二、   制度的主要内容，分章节列示：


                  深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

                       董事会审计委员会工作制度

                              第一章   总   则


    第一条     为强化深圳市柏星龙创意包装股份有限公司（简称“公司”）董事
会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，确保董事会对高
级管理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《北
京证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所
上市公司持续监管办法（试行）》等相关法律法规、规范性文件和《深圳市柏星
龙创意包装股份有限公司章程》（简称“《公司章程》”）的规定，公司设立董
事会审计委员会，并制定本工作制度。
    第二条     审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务信息
及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，向董事会报告工作并对董事
会负责。


                           第二章    人员组成


    第三条   审计委员会委员由 3 名董事组成，均为不在公司担任高级管理人员
的董事，其中独立董事应当过半数。
    第四条   审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或全体董事的 1/3 提
名，并由全体董事的过半数选举产生。
    第五条   审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由具备会计专业人士身份
的独立董事委员担任并由董事会选举产生，负责召集和主持审计委员会会议。
    第六条   审计委员会委员任期和同届董事会任期一致，委员任期届满，连选
可连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会
根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
    第七条   审计委员会下设工作组，为日常办事机构，以公司审计部为牵头部
门，负责日常工作联络和会议组织工作。工作组成员无需是审计委员会委员。


                           第三章    职责权限


    第八条   审计委员会的主要职责权限：
    （一）监督及评估外部审计工作，向董事会提出聘请或更换外部审计机构的
意见与建议，并就选聘会计师事务所出具审议意见；
    （二）指导并监督公司的内部审计制度及其实施；
    （三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
    （四）审核公司的财务报告并对其发表意见；
    （五）评估公司内部控制的有效性；
    （六）董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
    第九条   下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审
议的主要职责权限：
    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
    第十条     审计委员会对董事会负责，有关提案提交董事会审议表决。审计委
员会履行职责时，公司相关部门应给予配合。
    第十一条     审计委员会下设的工作组负责审计委员会决策的前期准备工
作，提供公司以下有关方面的资料：
    （一）相关财务报告；
    （二）内部、外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关资质材料；
    （四）对外披露的财务信息情况；
    （五）重大交易的评估及审计报告；
    （六）其他相关资料。


                             第四章   议事规则


    第十二条     审计委员会会议分为定期会议和临时会议，审计委员会每年每季
度召开一次定期会议。审计委员会可根据需要召开临时会议，当有两名以上审计
委员会委员提议时，或者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。
    审计委员会召开需于会议召开前 3 天将会议内容通知全体委员。经全体委员
一致同意，可以豁免前述通知期限。
    会议由主任委员负责召集和主持，主任委员不能出席时可委托一名独立董事
委员主持。
    第十三条     审计委员会会议应由 2/3 以上委员出席方可举行；每一名委员享
有一票表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。委员因故不能
亲自出席会议时，可提交由该委员签字的授权委托书，委托其他委员代为出席并
发表意见。授权委托书须明确授权范围和期限。每一名委员最多接受一名委员委
托。独立董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托其他独立董事委员代为出席。
    第十四条     审计委员会会议既可采取现场会议形式，也可采取非现场会议的
传真、通讯方式召开，表决以举手、投票等方式进行。
       第十五条     审计委员会工作组成员可列席审计委员会会议，必要时可邀请外
部审计机构代表、董事、监事和高级管理人员列席会议。
       第十六条     如有必要，审计委员会可聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。
       第十七条     审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回
避。
       第十八条     审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员及其他参会人
员应当在会议记录上签名；会议记录由董事会秘书保存，应当至少保存十年。
       第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报董事
会。
       第二十条     出席会议的人员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。


                                 第五章   附   则


       第二十一条     本工作制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行；本工作制度的内容如有与国家日后颁布的关法律、法规或经合法程
序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规
定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
       第二十二条     本工作制度解释权归属董事会。
       第二十三条     本工作制度由董事会决议通过，修改时亦同。




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                                                          2023 年 11 月 13 日