证券代码：836263            证券简称：中航泰达         公告编号：2023-107



                   北京中航泰达环保科技股份有限公司

                       董事会审计委员会工作细则


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、     审议及表决情况

       公司于 2023 年 12 月 18 日召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过
《关于制定<董事会审计委员会工作细则>的议案》。



二、     制度的主要内容，分章节列示：




               北京中航泰达环保科技股份有限公司
                     董事会审计委员会工作细则



                              第一章 总则


    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专门审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《北京
证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司治理准则》《北京中航泰
达环保科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，
公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

    第二条 董事会审计委员会是董事会依据《公司章程》设立的专门工作机构,
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。




                          第二章 人员组成

    第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成,成员应当均为不在公司担任高级管
理人员的董事，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。

    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由会计专业人士的独立董事
委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举,并报请董事会批准产
生。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第
三至第五条规定补足委员人数。

    第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和
会议组织等工作。


                          第三章 职责权限


    第八条 审计委员会的主要职责权限：
       （一）提议聘请或更换外部审计机构；
       （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
       （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
       （四）审核公司的财务信息及其披露；
       （五）审查公司内控制度；
       （六）公司董事会授予的其他事宜。

    第九条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意
后，方可提交董事会审议：

    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；

    （五）法律、行政法规、中国证监会规定以及《公司章程》规定的其他事项。

    第十条 审计委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定。审计
委员会应配合监事会的监事审计活动。




                           第四章 决策程序


    第十一条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司
有关方面的书面资料：
       （一）公司相关财务报告；
       （二）内外部审计机构的工作报告；
       （三）外部审计合同及相关工作报告；
       （四）公司对外披露信息情况；
       （五）公司重大关联交易审计报告；
       （六）其他相关事宜。

    第十二条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关
书面决议材料呈报董事会讨论：
       （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
       （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；
       （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联
交易是否合乎相关法律法规；
     （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
     （五）其他相关事宜。




                         第五章 议事规则


    第十三条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召
开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。审计委员会会
议召开前三天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时间可委
托其他一名委员（独立董事）主持。

    第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

    第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；必要时可以采
取通讯表决的方式召开。

    第十六条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时审计委员会可邀
请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。

    第十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

    第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

    第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。

    第二十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露
有关信息。
                           第六章 附则


    第二十二条 本工作细则由董事会批准后实施。

    第二十三条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公
司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即
修订，报董事会审议通过。

    第二十四条 本工作细则由董事会负责解释和修订。




                                    北京中航泰达环保科技股份有限公司
                                                                董事会
                                                    2023 年 12 月 18 日