通用技术集团财务有限责任公司
                  风险评估报告


    一、通用技术集团财务有限责任公司基本情况
    通用技术集团财务有限责任公司(英文名称：GENERTEC
FINANCECO.,LTD)成立于 2010 年 9 月 30 日，隶属于中国通
用技术(集团)控股有限责任公司（以下简称“集团公司”），
由集团公司及其全资子公司中国技术进出口集团有限公司
共同出资组建。
    通用财务公司自 2009 年 11 月 25 日获批筹建，2010 年
9 月 26 日取得中国银监会开业批复，并领取金融许可证，
2010 年 9 月 30 日领取法人营业执照，10 月 25 日开始上线
运行。2019 年 12 月，公司注册资本由 10 亿元人民币增加至
22.96 亿元人民币。2022 年 2 月，公司注册资本由 22.96 亿
元人民币增加至 53 亿元人民币。
    通用财务公司以集团公司总体利益最大化为目标，通过
专业化的运作，实现集团成员单位资金的全覆盖集中管理，
进而有效控制资金风险，实现集团总体战略布局下的最优资
源配置，并为集团成员单位提供灵活的金融产品及全方位的
财务顾问服务。
    注册地址：北京市丰台区西营街 1 区 1 号院 1 号楼 1001
    法定代表人：冯松涛
    金融许可证机构编码：L0115H211000001
    统一社会信用代码：91110000717827937X
    注册资本：53 亿元人民币


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     经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办
理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供
成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、
信用鉴证及咨询代理业务;从事同业拆借；办理成员单位票
据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价
证券投资。
     二、通用技术集团财务有限责任公司内部控制的基本情
况
     （一）内控环境
     1.公司治理
     通用财务公司按照《公司章程》中的规定建立了股东会、
董事会、监事会及经营层“三会一层”的法人治理结构。董
事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会；监事会独立行使监督权；管理层负责日常经
营活动。“三会一层”责任明确、相互监督，为风险管理的有
效性提供必要的前提条件。
     风险控制委员会，负责协助董事会按照通用财务公司风
险容忍度拟定风险取向、风险总量、风险限额，提出风险管
理总体原则、政策及指导方针、审核年度重大风险识别、风
险政策、审核拟提交董事会审议的制度；向董事会建议风险
管理的授权方案；对资产质量分类结果进行审核；推动案防
工作、反洗钱工作等，审议案防工作报告、年度反洗钱工作
报告等。
     战略委员会，负责组织撰写通用财务公司发展战略，对
发展战略的执行进行监督和指导，组织实施发展战略的评估


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工作、拟定年度经营目标指引、对公司章程规定需经董事会
审议的重大投资融资方案进行研究并提出建议等。
    审计委员会，负责持续监督公司内部控制体系，审核公
司的相关管理规章制度及其执行情况，持续监督公司重大经
营活动的合规性和有效性；监督和评估公司内部审计稽核工
作；督导公司内部审计制度的制定及实施，对公司审计体系
的完整性和运行的有效性进行评估和督导；审议公司年度稽
核工作计划、年度稽核工作总结，督导内部审计稽核工作，
评估内部审计稽核质量等。
    薪酬与考核委员会，负责拟订公司高级管理人员的薪酬
体系和策略、薪酬管理和业绩考核制度和中长期激励方案、
职务消费及社会保障、福利等制度；组织实施公司高级管理
人员的业绩考核和评价；研究和审议公司的工资总额管理制
度与方案、工资总额预算及执行情况、企业年金管理制度、
中长期激励管理办法等。
    2.部门设置与分工
    通用财务公司共设有十个部门，其中金融服务部、金融
市场部、国际业务部为公司业务部门；资金结算部、计划财
务部、风险控制与法律合规部、科技信息部、办公室、党群
人力部、纪检稽核部为中后台部门。通用财务公司形成了较
为完备的组织架构和部门及岗位职责体系，各部门各司其职、
相互配合，确保了科学决策、有效监督和制衡。
    （二）风险的识别与评估
    通用财务公司持续健全内控管理体系,完善内控管理手
册、风险清单，识别风险点，落实责任部门，明确控制要点，


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并开展内控自评价及缺陷整改工作；针对重点业务和新业务
不定期开展风险评估，针对具体业务在事前、事中、事后环
节均进行风险识别，提出风险管理建议，持续提升业务风险
的识别与管控能力；根据监管机构要求妥善开展各类风险排
查工作，稳步推进风险指标的线上监测，发布风险提示，不
断强化风险预警工作；建立后监督机制，针对评估中发现的
问题与建议进行定期跟踪，并对落实情况进行监督，实现评
估效果的真正落地。
    （三）控制活动
    1.信贷业务控制情况
    通用财务公司遵循先评级、后授信、再具体支用的原则，
建立了职责清晰、分工明确的信贷业务流程，严格按照“审
贷分离”的原则开展各项授信业务，认真开展贷前尽职调查
和落实贷后管理，严格开展风险合规审查，贷款审查委员会
及总经理办公会实行集体决议，层层把关，审慎核定综合授
信额度、贷款期限及资金用途。通过信贷业务的风险管理政
策和人民币资金配置方案，通用财务公司明确了集团公司各
大业务板块的授信限额，有效降低风险集中度，确保信贷资
源的合理均衡投放。根据集团公司战略导向及客户风险整体
状况，执行差异化的授信管理措施及业务定价。
    2.结算业务控制情况
    在制度规程方面，通用财务公司已根据风险管理要求及
内部控制需要，制定了一系列的结算类管理制度，可有效指
导结算业务的合规开展。在系统控制方面，通用财务公司持
续加强资金结算规范管理，已建立集团统一的电子结算平台，


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统一对外接口，实现业务结算全流程线上审批和电子结算，
逐步减少银行网银支付和支票、现金的使用，推动集团各级
成员单位实现统一对外结算。持续规范资金结算审批标准和
权限，完善前端业务发起、在线流转审批、自动核算校验的
结算流程，实现业财信息共享和合规管控。
    为更好地防范资金合规性风险，通用财务公司根据重要
性原则，建立资金支出分级授权审批制度，从付款金额、付
款频次、付款用途、付款对象等多维度设置预警参数和控制
阈值，触及预警和控制条件的要再次核实后方可支付。通用
财务公司通过设置敏感信息筛查，对支付事项、支付对象是
否合规进行审核和预警，对大额对私支付、同一时期同一对
象多次付款等异常支付进行审核和预警。
    3.投资业务控制情况
    通用财务公司制定了相关的业务管理制度，制定了有价
证券投资业务的风险管理政策，并严格按照监管设定的投资
范围及品种开展业务。董事会审议每年投资计划及投资方案，
总经理办公会及下设的投资决策委员会能充分履职，通用财
务公司建立交易对手准入名单并动态调整，按照“实质重于
形式”的原则，识别资产风险，了解投资产品的投资范围和
投资策略，不投向违反监管机构相关规定的投资产品，确保
投资合规。
    4.外汇业务控制情况
    通用财务公司针对不同外汇业务制定了一系列管理制
度，有效指导业务合规开展，并能及时根据监管政策变化进
行修订。外汇业务审批环节齐全，能切实防范操作风险。通


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用财务公司严格遵守外管局核定的头寸，并能在外汇资金归
集、下拨交易的次工作日，按时通过系统进行申报，未出现
因迟报、漏报、误报被监管当局处罚的情况。
    5.信息系统控制情况
    在制度方面，通用财务公司对机房管理、应用信息系统
管理、硬件设备管理、软件管理、数据管理、信息化项目管
理等内容做出了明确的规定。在风险控制方面，通用财务公
司制定了信息系统业务连续性计划及应急预案，并按要求及
时开展应急演练，切实提升应急处置能力。在外包管理方面，
通用财务公司每年定期开展信息科技外包风险评估，通过定
量评估、定性评估相结合的方式，对外包风险和外包服务提
供商风险两方面展开评估，有效防控外包风险。通用财务公
司承建的集团司库系统通过公安部的三级备案认证，可以为
成员单位提供高效、安全的金融服务，司库系统引入在商业
银行广泛应用的人脸识别实名认证技术，大大提升了支付的
安全性和便捷性，这也标志着集团全球司库系统在移动支付
结算安全方面已经达到了同业的领先水平。通用财务公司数
据中心机房通过国家最新、最高标准的数据中心A级认证，达
到了业界领先水平，能够提供高安全、高可靠、高质量的数
据中心机房基础设施环境，为公司数字化建设朝着智能化、
平台化方向发展，助推公司持续提升资金管控能力和金融服
务能力奠定了坚实基础。
    （四）内部控制总体评价
    通用财务公司不断细化和规范管理流程，理顺工作机制，
各项工作协调开展，管理目标明确，管理重点突出。认真落


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实外部监管、集团管理以及内部控制要求，确保董事会各项
政策、决议等落地实施。公司合规合法经营、风险控制和内
部控制整体有效，未出现任何违规经营现象，未出现重大风
险事件。
       三、经营管理及风险管理情况
       （一）经营情况
       目前通用财务公司已开展了存款、授信贷款、票据、结
算、同业及中间业务等种类业务。截至 2023 年 12 月 31 日，
通用财务公司总资产 516.49 亿元，负债 458.96 亿元，净资
产 57.53 亿元；2023 年累计实现营业收入 11.20 亿元，净利
润 1.02 亿元，2023 年末吸收存款 457.34 亿元。通用财务公
司各项风险指标均符合监管要求。
       （二）管理情况
       自成立以来，通用财务公司一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业
监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》
和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加
强内部管理。根据对通用财务公司风险管理的了解和评价，
尚未发现风险控制体系存在重大缺陷。
       （三）监管指标
       根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2023 年
12 月 31 日，通用财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
 序号                指标名称           监管标准   实际值

   1                资本充足率          ≥10.5%    14.87%

   2                流动性比例           ≥25%     64.9%


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          贷款比例（贷款余额除以存款余额
   3                                          ≤80%     65.63%
                与实收资本之和）
   4          集团外负债总额/资本净额         ≤100%     0.00%

   5           票据承兑余额/资产总额          ≤15%      5.53%

   6         票据承兑余额/存放同业余额        ≤300%     25.2%

   7       票据承兑和转贴现总额/资本净额      ≤100%    46.08%

   8        承兑汇票保证金余额/存款总额       ≤10%      0.00%

   9             投资总额/资本净额            ≤70%     33.52%

  10           固定资产净额/资本净额          ≤20%      0.22%

注：以上指标数值的时间节点为 2023 年 12 月 31 日
       四、风险评估意见
       基于以上分析与判断，公司认为:
       （一）通用财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企
业法人营业执照》。
       （二）未发现通用财务公司存在违反中国银保监会颁
布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，通用财
务公司的各项指标均符合该办法的要求。
       （三）通用财务公司成立至今严格按照《企业集团财
务公司管理办法》之规定经营，风险管理不存在重大缺
陷。公司与通用财务公司之间发生的关联存、贷款业务风
险可控。




                               沈阳机床股份有限公司董事会
                                         2024 年 4 月 16 日

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