山东路桥：关于可转换公司债券2024年付息的公告2024-03-19
证券代码：000498 证券简称：山东路桥 公告编号：2024-19
转债代码：127083 转债简称：山路转债
山东高速路桥集团股份有限公司
关于可转换公司债券 2024 年付息的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.“山路转债”将于 2024 年 3 月 25 日按面值支付第一年利息，
每 10 张“山路转债”（面值 1,000.00 元）利息为 2.00 元（含税）。
2.债权登记日：2024 年 3 月 22 日（星期五）。
3.除息日：2024 年 3 月 25 日（星期一）。
4.付息日：2024 年 3 月 25 日（星期一）。
5.本次付息期间及票面利率：计息期间为 2023 年 3 月 24 日至
2024 年 3 月 23 日，票面利率为 0.2%。
6.“山路转债”本次付息的债权登记日为 2024 年 3 月 22 日，截
至 2024 年 3 月 22 日下午深圳证券交易所（以下简称“深交所”）收
市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中
国结算深圳分公司”）登记在册的“山路转债”持有人享有本次派发
的利息。2024 年 3 月 22 日前（含当日）卖出本期债券的投资者不享
有本次派发的利息。在 2024 年 3 月 22 日前（含当日）申请转换成公
司股票的可转换公司债券（以下简称“可转债”），公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
7.下一付息期起息日：2024 年 3 月 24 日。
8.下一期付息期利率：0.40%。
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东高速路桥集团股份有
限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2023〕8 号）核
准，山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年
3 月 24 日向不特定对象发行了 4,836.00 万张可转债。根据《山东高
速路桥集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说
明书》（以下简称“《募集说明书》”）和《山东高速路桥集团股份有限
公司向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》 以下简称 “《上
市公告书》”）的有关规定，在“山路转债”的计息期间内，每年付息
一次，现将“山路转债”2023 年 3 月 24 日至 2024 年 3 月 23 日期间
的付息事项公告如下：
一、“山路转债”基本情况
1.可转债简称：山路转债
2.可转债代码：127083
3.可转债发行量：483,600.00 万元（4,836.00 万张）
4.可转债上市量：483,600.00 万元（4,836.00 万张）
5.可转债上市地点：深交所
6.可转债上市时间：2023 年 4 月 26 日
7.可转债存续的起止日期：2023 年 3 月 24 日至 2029 年 3 月 23
日
8.可转债转股的起止日期：2023 年 9 月 30 日至 2029 年 3 月 23
日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付
息款项不另计息）
9.可转债票面利率：第一年为 0.2%，第二年为 0.4%，第三年为
0.6%，第四年为 1.5%，第五年为 1.8%，第六年为 2.0%。
10.还本付息的期限和方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还未转
股的可转债本金和最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转
债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”
或“每年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（2）付息方式
1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可
转债发行首日。可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持
有人负担。
2）付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺
延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关
法律法规及深交所的规定确定。
3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前
一个交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。
在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的
可转债不享受本计息年度及以后计息年度利息。
11.可转债登记机构：中国结算深圳分公司
12.保荐机构（牵头主承销商）及联席主承销商：广发证券股份
有限公司为保荐机构（牵头主承销商），国泰君安证券股份有限公司
及兴业证券股份有限公司为联席主承销商。
13.可转债的担保情况：本次可转债不提供担保
14. 本次可转债的信用级别及资信评估机构：联合资信评估股份
有限公司（以下简称“联合资信”）对“山路转债”进行了信用评级，
评定公司主体信用等级为 AA+，“山路转债”信用等级为 AA+，评级展
望为稳定。根据联合资信 2023 年 7 月 26 日出具的《山东高速路桥集
团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 2023 年跟踪评级
报告》（联合〔2023〕6515 号），公司主体长期信用等级由 AA+上调为
AAA，“山路转债”的信用等级由 AA+上调为 AAA，评级展望为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定，本次付息为“山路转债”第一年付
息，计息期间为 2023 年 3 月 24 日至 2024 年 3 月 23 日，票面利率为
0.20%，即每 10 张“山路转债”（面值 1,000.00 元）派发利息人民币
2.00 元（含税）。
1.对于持有“山路转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有
人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，
公司不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为人民币 1.60 元；
2.对于持有“山路转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），
根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规定，暂免征收企业
所得税和增值税，实际每 10 张派发利息为人民币 2.00 元；
3.对于持有“山路转债”的其他债券持有者，需自行缴纳债券利
息所得税，公司不代扣代缴所得税，每 10 张派发利息为人民币 2.00
元。
三、付息债权登记日、除息日及付息日
根据《募集说明书》和《上市公告书》等有关条款规定，本次可
转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：
1.债权登记日：2024 年 3 月 22 日（星期五）
2.除息日：2024 年 3 月 25 日（星期一）
3.付息日：2024 年 3 月 25 日（星期一）
四、付息对象
本次付息对象为截至 2024 年 3 月 22 日（该日为债权登记日）下
午深交所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“山路转债”
持有人。
五、债券付息方式
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深
圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收
到款项后，通过资金结算系统将“山路转债”本期利息划付给相应的
付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公
司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1.个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2.非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企
业所得税、增值税政策的公告》财政部 税务总局公告 2021 年 34 号），
自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。故本
期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券
利息暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境
外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的
债券利息。
3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询部门：山东高速路桥集团股份有限公司证券管理部
咨询地址：山东省济南市历下区经十路 14677 号
咨询联系人：李文佳
咨询电话：0531-68906077
特此公告。
山东高速路桥集团股份有限公司董事会
2024 年 3 月 18 日
