证券代码：000628         证券简称：高新发展        公告编号：2024-35



                     成都高新发展股份有限公司
              关于聘任2024年度审计机构的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。




      特别提示：

      1、聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合

  伙）（以下简称“天健会计师事务所”）

      2、原聘任的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所

  （特殊普通合伙）（以下简称“四川华信会计师事务所”）

      3、变更会计师事务所的原因：鉴于原审计机构四川华信会计师

  事务所聘期已满，且为公司提供审计服务已超过十年，按照财政部、

  国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务

  所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定，公司需变更会计师事务

  所。综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，根据公司《年度

  审计会计师事务所选聘制度》的相关规定，根据竞争性磋商的选聘结

  果，拟聘任天健会计师事务所为公司 2024 年度财务报告审计机构和

  内控审计机构。

      4、公司董事会审计委员会、独立董事、董事会对本次变更会计师

  事务所不存在异议，本次变更事项尚需提交公司股东大会审议。



      一、聘任会计师事务所的基本情况

                                    1
    （一）机构信息

    1、基本信息

 事务所名称          天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 成立日期            2011 年 7 月 18 日       组织形式              特殊普通合伙
 注册地址            浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
 首席合伙人          王国海                   上年末合伙人数量                238 人
 上年末执业人        注册会计师                                               2,272 人
 员数量              签署过证券服务业务审计报告的注册会计师                   836 人
                     业务收入总额                                34.83 亿元
 2023 年（经审计）
                     审计业务收入                                30.99 亿元
 业务收入
                     证券业务收入                                18.40 亿元
                     客户家数                                     675 家
                     审计收费总额                                6.63 亿元
                                              制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发
                                              和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
  2023 年上市公司
                                              水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务
 （含 A、B 股）审
                     涉及主要行业             业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，
      计情况
                                              交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和
                                              娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮
                                              业，卫生和社会工作，综合等。
                     本公司同行业上市公司审计客户家数                            4

    2、投资者保护能力

    上年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金 2.21 亿元，

已购买的职业保险累计赔偿限额超过 5 亿元，职业风险基金计提及职

业保险购买符合相关规定。天健会计师事务所近三年（最近三个完整

自然年度及本年，下同）未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承

担民事责任。

    3、诚信记录

    天健会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处


                                          2
罚 3 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 7 次和纪律处分 0 次；

从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次，行政处罚 5 人次、监

督管理措施 37 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，共涉

及 54 人。

    （二）项目信息

    1、基本信息

                       何时成为   何时开始   何时开始   何时开始为   近三年签署或复
 项目组成员   姓名     注册会计   从事上市   在本所执   本公司提供   核上市公司审计
                         师       公司审计     业        审计服务       报告情况
 项目合伙人   阮响华   1996 年    1996 年    2012 年     2024 年         [注 1]
              阮响华   1996 年    1996 年    2012 年     2024 年         [注 1]
 签字注册会
              李元良   2007 年    2005 年    2012 年     2024 年         [注 2]
   计师
              邱鸿     1997 年    2001 年    2012 年     2024 年         [注 3]
 项目质量控
              楼胜亚   2000 年    2000 年    2000 年     2024 年         [注 4]
 制复核人员

    [注 1]：近三年共签署和复核上市公司审计报告 45 份，包括四川

黄金、东阳光、华图山鼎、纵横股份、国金证券、鼎际得、云图控股、

川能动力、华西证券、川网传媒等上市公司审计报告。

    [注 2]：近三年共签署了上市公司审计报告 10 份，包括云图控股、

国金证券、成飞集成、四川黄金、纵横股份等上市公司审计报告。

    [注 3]：近三年共签署和复核上市公司审计报告 13 份，包括华西

证券、金桥信息、容百科技、扬杰科技、拓山重工等上市公司审计报

告。

    [注 4]：近三年共复核了上市公司审计报告 13 份，包括深圳华强、

明冠新材、法本信息、森鹰窗业、聚胶股份、雷电微力等上市公司审

计报告。
                                   3
    2、诚信记录

    上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年

未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部

门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律

组织的自律监管措施、纪律处分。

    3、独立性

    天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控

制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

    4、审计收费

    2024 年度报告审计费 90 万元（含税），其中财务报告审计费用

63 万元（含税），内控审计费用 27 万元（含税）。该价格较 2023

年审计报告收费 100 万元减少 10 万元，同比下降 10%。

    审计收费定价原则：综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需

要，根据公司《年度审计会计师事务所选聘制度》的相关规定，通过

竞争性磋商的选聘结果确定。天健会计师事务所根据公司的业务规模、

所处行业、会计处理复杂程度以及执行审计需配备的人力及其他资源、

审计工作量确定审计收费。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

    公司前任会计师事务所四川华信会计师事务所已连续为公司提

供审计服务 25 年。2023 年度出具了标准的无保留意见财务审计报告

和标准无保留意见内部控制审计报告。公司不存在已委托前任会计师

事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

                              4
    （二）拟变更会计师事务所原因

    鉴于公司前任会计师事务所已连续为公司提供审计服务 25 年，

根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选

聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定，需变更会

计师事务所。为满足公司审计工作需要，综合考虑公司业务发展情况

和整体审计的需要，根据竞争性磋商选聘结果，拟聘请天健会计师事

务所为公司提供 2024 年度财务报告和内部控制审计服务。

    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已就拟变更会计师事务所事项与四川华信会计师事务所、天

健会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项，

并对本次变更无异议。鉴于公司变更会计师事务所事项尚需提交股东

大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第

1153 号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要

求，积极沟通做好后续相关配合工作。
    三、聘任会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会审议意见

    董事会审计委员会已审议选聘过程文件、监督了选聘过程，对天

健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立

性等信息进行审查，认为其具备从事审计工作的专业资质和专业胜任

能力，具有丰富的审计业务经验、良好的职业操守和执业水平，符合

公司审计工作独立性、客观性的要求，能为公司提供真实公允的审计

服务，满足公司相关审计工作的要求。本次变更理由恰当，董事会审

计委员会同意向董事会提议聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）


                               5
为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。2024 年度财务报告

审计费用为 63 万元，内部控制审计费用为 27 万元，共计 90 万元。

审计委员会就关于聘任公司 2024 年度审计机构的事项形成了书面审

议意见。

    （二）独立董事专门会议审议情况

    董事会审计委员会对拟聘请的天健会计师事务所审核通过后，已

经独立董事专门会议审议通过。

    （三）董事会对议案审议和表决情况

    公司第八届董事会第七十六次临时会议以 8 票同意，0 票反对，

0 票弃权审议通过了《关于聘任公司 2024 年度财务报告审计机构和

内控审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司 2024 年

度审计机构。

    （四）生效日期

    本次《关于聘任公司 2024 年度财务报告审计机构和内控审计机

构的议案》尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日

起生效。

    四、备查文件

    （一）第八届董事会第七十六次临时会议决议；

    （二）审计委员会审议意见；

    （三）独立董事专门会议决议；

    （四）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。



                               成都高新发展股份有限公司董事会

                                       2024 年 6 月 8 日

                               6