新疆天山水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011004729 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
新疆天山水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截至 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 新疆天山水泥股份有限公司 2023 年度非经营 1-5
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024]0011004729 号
新疆天山水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆天
山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 25 日签发了大华审字
[2024]0011001191 号标准无保留意见意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，
就天山股份编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山
股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股
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大华核字[2024]0011004729 号关联方资金占用情况的专项说明
份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解天山股份 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：新疆天山水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学传
中国北京 中国注册会计师：
杨雁杰
二〇二四年三月二十五日
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新疆天山水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位： 元
2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算 占用形成
资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 末占用资 占用性质
资金占用 司的关联关系 的会计科目 原因
金余额 （不含利息） 息（如有） 金额 金余额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计 — — — —
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 — — — —
其他关联方及其
附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
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大华核字[2024]0011004729 号关联方资金占用情况的专项说明
新疆天山水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位： 元
往来方与上 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质（经
其他关联 上市公司核算 2023 年期初往 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 计发生金额（不 来资金的利 营性往来、非
资金往来 的会计科目 来资金余额 计发生金额 来资金余额 原因
联关系 含利息） 息（如有） 经营性往来）
中国中材国际工程
同受最终控 销售商品/
股份有限公司及其 应收账款 33,711,856.99 152,262,067.62 122,569,554.02 63,404,370.59 经营性往来
制方控制 提供劳务
附属公司
宁夏建材集团股份
同受最终控 销售商品/
有限公司及其附属 应收账款 5,953,377.02 18,127,962.73 16,724,005.35 7,357,334.40 经营性往来
制方控制 提供劳务
公司
中国建筑材料科学
同受最终控 销售商品/
研究总院有限公司 应收账款 2,209,242.44 2,133,863.80 2,995,683.80 1,347,422.44 经营性往来
制方控制 提供劳务
及其附属公司
控股股东、
实际控制 凯 盛 科 技 集 团 有 限 同受最终控
应收账款 1,676,000.00 240,828.00 1,916,828.00 租赁款项 经营性往来
人及其附 公司及其附属公司 制方控制
属企业
中 国 中 材 集 团 有 限 同受最终控 销售商品/
应收账款 60,014.40 135,238,693.77 135,169,337.55 129,370.62 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制 提供劳务
中国建材股份有限
控股股东 应收账款 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 托管费 经营性往来
公司
北新集团建材股份
同受最终控
有限公司及其附属 应收账款 331,691.48 1,366,451.87 1,698,143.35 销售商品 经营性往来
制方控制
公司
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往来方与上 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质（经
其他关联 上市公司核算 2023 年期初往 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 计发生金额（不 来资金的利 营性往来、非
资金往来 的会计科目 来资金余额 计发生金额 来资金余额 原因
联关系 含利息） 息（如有） 经营性往来）
北 新 建 材 集 团 有 限 同受最终控
应收账款 228,567,152.66 228,567,152.66 销售商品 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制
北 方 水 泥 有 限 公 司 同受最终控 销售商品/
应收账款 9,820,888.00 9,820,888.00 经营性往来
及其附属公司 制方控制 提供劳务
中 材 科 技 股 份 有 限 同受最终控
应收账款 43,106.00 43,106.00 销售商品 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制
中建材石墨新材料
同受最终控
有限公司及其附属 应收账款 99,000.00 99,000.00 提供劳务 经营性往来
制方控制
公司
控股股东、
北新集团建材股份
实际控制 同受最终控
有限公司及其附属 预付款项 5,333,960.14 5,333,960.14 采购商品 经营性往来
人及其附 制方控制
公司
属企业
凯 盛 科 技 集 团 有 限 同受最终控 采购商品/
预付款项 12,450,156.70 12,443,256.70 6,900.00 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制 接受劳务
宁夏建材集团股份
同受最终控
有限公司及其附属 预付款项 43,457.90 68,402,663.83 68,341,283.39 104,838.34 采购商品 经营性往来
制方控制
公司
中国建筑材料科学
同受最终控 采购商品/
研究总院有限公司 预付款项 4,661,923.46 95,158,166.92 97,648,741.53 2,171,348.85 经营性往来
制方控制 接受劳务
及其附属公司
中国中材国际工程
同受最终控 采购商品/
股份有限公司及其 预付款项 4,766,710.69 1,806,338,623.11 1,354,268,835.68 456,836,498.12 经营性往来
制方控制 接受劳务
附属公司
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大华核字[2024]0011004729 号关联方资金占用情况的专项说明
往来方与上 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质（经
其他关联 上市公司核算 2023 年期初往 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 计发生金额（不 来资金的利 营性往来、非
资金往来 的会计科目 来资金余额 计发生金额 来资金余额 原因
联关系 含利息） 息（如有） 经营性往来）
中 国 中 材 集 团 有 限 同受最终控
预付款项 1,774,504.47 28,021,225.46 29,266,866.85 528,863.08 采购商品 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制
中建材集团进出口
同受最终控 采购商品/
有限公司及其附属 预付款项 43,662.80 14,331,187.23 12,619,407.90 1,755,442.13 经营性往来
制方控制 接受劳务
公司
中 建 材 投 资 有 限 公 同受最终控
预付款项 82,336,244.00 8,478,901,810.57 8,424,368,444.78 136,869,609.79 采购商品 经营性往来
司及其附属公司 制方控制
甘 肃 祁 连 山 建 材 控 同受最终控
预付款项 352,300.00 700,870.00 1,053,170.00 采购商品 经营性往来
股有限公司 制方控制
控股股东、
实际控制 中 建 材 西 南 管 理 有 同受最终控
预付款项 46,230,703.39 378,350,339.98 424,581,043.37 采购商品 经营性往来
人及其附 限公司 制方控制
属企业
中国中材国际工程
同受最终控 销售商品/
股份有限公司及其 其他应收款 13,718,312.22 12,420,596.67 24,293,703.37 1,845,205.52 经营性往来
制方控制 提供劳务
附属公司
中国建筑材料科学
同受最终控 销售商品/
研究总院有限公司 其他应收款 12,492,861.82 16,331,034.22 28,594,837.71 229,058.33 经营性往来
制方控制 提供劳务
及其附属公司
中 材 科 技 股 份 有 限 同受最终控 销售商品/
其他应收款 230,000.00 230,000.00 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制 提供劳务
中建材石墨新材料
同受最终控 销售商品/
有限公司及其附属 其他应收款 150,837.60 137,919.76 12,917.84 经营性往来
制方控制 提供劳务
公司
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大华核字[2024]0011004729 号关联方资金占用情况的专项说明
往来方与上 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质（经
其他关联 上市公司核算 2023 年期初往 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 计发生金额（不 来资金的利 营性往来、非
资金往来 的会计科目 来资金余额 计发生金额 来资金余额 原因
联关系 含利息） 息（如有） 经营性往来）
中国建材股份有限
控股股东 其他应收款 2,782,926,133.36 2,782,926,133.36 补偿款 经营性往来
公司
中建材集团进出口
同受最终控
控股股东、 有 限 公 司 及 其 附 属 制方控制 其他应收款 386,149.31 386,149.31 销售商品 经营性往来
实际控制 公司
人及其附
属企业 北 方 水 泥 有 限 公 司 同受最终控
其他应收款 26,000,000.00 26,000,000.00 股权转让款 经营性往来
及其附属公司 制方控制
凯 盛 科 技 集 团 有 限 同受最终控
其他应收款 651,346.50 158,130.00 493,216.50 销售商品 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制
上市公司
的子公司
及其附属
企业
其他关联
甘肃祁连山水泥集
方及其附 其他关联方 应收账款 10,600,000.00 10,600,000.00 托管费 经营性往来
团有限公司
属企业
总计 — — — 216,196,823.22 14,280,751,155.91 11,027,813,621.22 3,469,134,357.91 — —
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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