关于新疆天山水泥股份有限公司

     2023 年度涉及财务公司关联交易的存
         款、贷款等金融业务的专项说明
                  大华核字[2024]0011004730 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                  关于新疆天山水泥股份有限公司
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
                             （2023 年度）




                        目        录                页 次

一、   专项说明                                      1-2

二、   新疆天山水泥股份有限公司 2023 年度涉及财务     1
       公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
                                                        大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                      北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                        电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                       www.dahua-cpa.com




涉 及 财 务 公 司 关 联 交 易 的 存 款 、 贷 款 等
                 金 融 业 务 的 专 项 说 明

                                                  大华核字[2024] 0011004730 号


新疆天山水泥股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆天
山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 25 日签发了大华审
字[2024] 0011004730 号标准无保留的审计报告。
    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与
关联交易(2023 年)》的规定，就天山股份编制的 2023 年度涉及财务
公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山
股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
    除了对天山股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联

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                                         大华核字[2024]0011004730 号专项说明




方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解天山股份 2023 年度涉及财务公司关联交易的
存款、贷款等金融业务情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并
阅读。
    本专项说明是我们根据深圳证券交易所的要求出具的，不得用作
其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师
和会计师事务所无关。


    附件：新疆天山水泥股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联
交易的存款、贷款等金融业务汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：

                                                              刘学传

          中国北京                   中国注册会计师：

                                                              杨雁杰


                                      二〇二四年三月二十五日




                            第 2页
                                                 新疆天山水泥股份有限公司
                            2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司                                                                                            单位：人民币元
与上市公司存在关联关系的财务公司：中国建材集团财务有限公司
关联关系：同受最终控制方控制
                                                                                                                                收取或支付
                 项目名称                    年初余额             本年增加             本年减少            年末余额
                                                                                                                              利息、手续费
一、存放于中国建材集团财务有限公司存款        3,704,085,519.09   290,760,381,539.68   287,545,358,492.83   6,919,108,565.94         76,693,457.40
二、由中国建材集团财务有限公司承兑的票据                              40,321,197.64                           40,321,197.64             20,160.60
三、向中国建材集团财务有限公司贷款            3,915,000,000.00     3,819,280,000.00     3,131,932,500.00   4,602,347,500.00        121,773,036.50
（一）短期借款                                2,415,000,000.00     2,140,000,000.00     2,625,000,000.00   1,930,000,000.00         65,657,902.83
  向中国建材集团财务有限公司短期借款          2,415,000,000.00     2,140,000,000.00     2,625,000,000.00   1,930,000,000.00         65,657,902.83
（二）中期借款                                1,500,000,000.00     1,569,280,000.00      506,662,500.00    2,562,617,500.00         54,951,291.95
  向中国建材集团财务有限公司中期借款          1,500,000,000.00     1,569,280,000.00      506,662,500.00    2,562,617,500.00         54,951,291.95
（二）长期借款                                                       110,000,000.00          270,000.00      109,730,000.00          1,163,841.72
  向中国建材集团财务有限公司长期借款                                 110,000,000.00          270,000.00      109,730,000.00          1,163,841.72
四、中国建材股份有限公司委托中国建材集团财
务有限公司贷款

    本汇总表于 2024 年 3 月 25 日由下列负责人签字批准报出。

    法定代表人：                                     主管会计工作的负责人：                                     会计机构负责人：