双汇发展:关于河南双汇集团财务有限公司2024年半年度风险持续评估报告2024-08-14
河南双汇投资发展股份有限公司
关于河南双汇集团财务有限公司 2024 年半年度
风险持续评估报告
一、基本情况
河南双汇集团财务有限公司(以下简称财务公司)是经原中国银行业监督管
理委员会批准设立,具有独立法人资格的非银行金融机构。2016 年 2 月 6 日经
原中国银监会批复筹建,2016 年 6 月 13 日经原河南银监局批准开业。
目前,财务公司注册资本为 20 亿元人民币,河南双汇投资发展股份有限公
司(以下简称双汇发展)持有财务公司 100%股权。
财务公司注册地址:河南省漯河市城乡一体化示范区牡丹江路 288 号 26 层,
法定代表人:刘松涛,金融许可证机构编码:L0242H341110001,统一社会信用
代码:91411100MA3XATGR9E。
财务公司经营范围:企业集团财务公司服务(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准)。
二、风险管理情况
(一)风险控制环境
财务公司按照《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和《河南
双汇集团财务有限公司章程》的规定设立了由股东、董事会、监事会和经营层为
主体的公司治理架构,并对股东、董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责
任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会两个专业委员
会,董事由双汇发展高层专业管理人员及外聘专家担任,保证了董事会人员组成
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的规范性、专业性和独立性,能够按照《公司法》的要求,各司其职,各尽其能,
通力合作,共促发展。
财务公司治理结构健全,管理运作规范,能够保证公司健康稳健运行。
(二)风险识别与评估
董事会下设风险管理委员会,专门负责研究并制定财务公司风险管理政策,
定期对风险状况、风险管控水平进行分析和评估,提出建议,并向董事会报告。
财务公司建立了较为完善的授权管理制度,各部门间、各岗位间职责分工明
确,各层级报告关系清晰,通过部门及岗位职责的合理设定,形成了部门间、岗
位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
(三)主要业务管控情况
1.结算业务
财务公司根据监管法规及业务需要,制定了《河南双汇集团财务有限公司结
算业务管理办法》《河南双汇集团财务有限公司资金收付管理规定》等制度,定
岗定责,每个环节均有双人进行复核,特别是在资金上收下拨过程中,制定了严
格的审批流程,确保资金安全、不出风险。
财务公司依托“汇融通”资金结算系统,对成员单位相关业务操作进行控制,
系统中定岗定责、责任到人、分工明确;建立了严格的授权审批流程,成员单位
提交的每一笔结算指令,均需严格审核把关,保证资金安全。同时,财务公司积
极为成员单位提供账户核对等金融服务。
财务公司严格按照监管部门的规定开展业务,保障成员单位资金安全,维护
当事人的合法权益。
2.信贷管理
财务公司严格执行信贷政策,落实授信管理各项要求,根据客户资金需求,
结合风险评估情况,确定客户授信额度,并严格在授信额度内办理信贷业务,严
控风险。财务公司对信贷业务制定了《河南双汇集团财务有限公司信贷政策》《河
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南双汇集团财务有限公司自营贷款业务管理办法》《河南双汇集团财务有限公司
成员单位产品的买方信贷业务管理办法》等制度,保证各项业务开展有法可依、
有章可循。
财务公司信贷业务严格执行“三查制度”:贷前调查、贷中审查、贷后检查。
信贷业务经风险管理部审查、逐级审批后,方可办理放款。同时,财务公司积极
加强贷后管理,关注借款单位的经营情况和财务情况,确保资金安全。
3.信息系统
财务公司信息系统服务器及客户端均安装了正版防病毒、防火墙软件,用户
登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、电子签章、传输加密、日志记
录,建立了应急预案,确保系统正常、安全运行。
财务公司已与工、农、中、建、交、邮等 8 家银行核心业务系统对接,采用
专线直联方式,保证了数据传输的安全与高效。
4.内控制度
财务公司根据监管政策和业务发展需要,建立了涵盖公司治理、计划财务、
资金结算、信贷管理、投资业务、信息科技、人力资源、综合管理、风险管理、
征信管理和合规审计等 11 大类 198 项标准化管理制度,有效促进了公司业务规
范发展。
5.审计监督
财务公司审计部负责公司内部审计业务,审核评价公司各项政策、程序和操
作流程的合规性,通过合规检查、审查的方式评估合规风险,向管理层提出意见
和建议。财务公司建立了《河南双汇集团财务有限公司内部审计章程》《河南双
汇集团财务有限公司内部审计管理办法》等制度,明确了审计部及审计人员的职
责和权限、内部审计的工作内容和程序。
2024 年上半年,财务公司审计部对公司 2023 年度经营情况进行了审计。经
审计,财务公司根据监管要求和公司管理需要,建立了健全的公司治理架构,构
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建了完善的内部控制体系,制定了适应业务开展的内控制度,能够满足未来业务
发展需要。
(四)风险管理总体评价
财务公司的各项业务均能严格按照规章制度和操作流程开展,无重大风险事
件;各项监管指标符合监管要求;业务运营合法合规,管理制度健全,风险管理
有效。
三、经营管理情况
(一)经营情况
截至 2024 年 6 月 30 日,财务公司资产总额 873,935.16 万元,其中贷款余额
454,356.90 万元;负债总额 642,835.60 万元,其中存款余额 620,205.00 万元;所
有者权益 231,099.56 万元,其中实收资本 200,000.00 万元;利润总额 11,342.45
万元,净利润 8,506.84 万元。
(二)管理情况
财务公司以“立足集团、服务集团”为经营宗旨,严格执行金融监管政策法
规,加强内部管理,依法合规经营,有效防范风险,实现稳健发展。截至 2024
年 6 月 30 日,财务公司各项业务运营正常,未出现重大风险事件。
(三)监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定,截至 2024 年 6 月 30 日,财务公
司监管指标均符合监管要求:
序号 监管指标要求 财务公司数据
1 资本充足率不低于 10.5% 36.33%
2 流动性比例不得低于 25% 45.97%
3 贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80% 55.40%
4 集团外负债总额不得超过资本净额的 100% 7.90%
5 票据承兑余额不得超过资产总额的 15% 0
6 票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍 0
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序号 监管指标要求 财务公司数据
7 票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额的 100% 8.21%
8 承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10% 0
9 投资总额不得高于资本净额的 70% 0
10 固定资产净额不得高于资本净额的 20% 0.05%
四、关联方在财务公司的存贷情况
2024 年上半年,财务公司向关联方提供的存贷款等金融服务,严格按照《金
融服务协议》的约定执行。截至 2024 年 6 月 30 日,关联方在财务公司存款余额
为 14,067.64 元,贷款余额为 0 元,报告期内支付关联方存款利息 24.99 元,收
取关联方贷款利息及手续费为 0 元。
五、双汇发展在财务公司的存贷情况
截至 2024 年 6 月 30 日,双汇发展在财务公司的存款余额为 357,937,473.29
元,占其在财务公司和银行存款期末余额总额的比例为 26.89%;双汇发展在财
务公司的贷款余额为 0 元。(上述数据为双汇发展母公司口径)
双汇发展持有财务公司 100%股权,在财务公司存款的安全性和流动性良好,
存、贷款比例合理,资金收支整体安排不会影响双汇发展的正常生产经营。
六、风险评估意见
基于以上分析与判断,双汇发展认为:
(一)财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》;
(二)财务公司不存在违反《企业集团财务公司管理办法》的情形,财务公
司各项监管指标符合监管要求;
(三)财务公司能够严格按照监管要求合规经营,在风险管理方面不存在重
大缺陷;关联方与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险。
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河南双汇投资发展股份有限公司
董事会
2024 年 8 月 10 日
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