天津普林电路股份有限公司
         2023 年度内部控制自我评价报告

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内
部控制监管要求，结合天津普林电路股份有限公司（以下简称“公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了自我评价。
    一、 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部
控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发
展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



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    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制
评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出之日，未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作的主要业务和事项
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：天津普林电
路股份有限公司、泰和电路科技（惠州）有限公司，纳入评价范围
单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计
占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业
务包括：印刷电路板业务。
    纳入评价范围涵盖了公司各项经济业务和事项，重点关注主要
风险领域：资金活动、资产管理、采购业务、销售业务、关联交易、
投资业务、财务报告等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了
公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准


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    公司依据企业内部控制规范体系及深圳证券交易所《股票上市
规则》《上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规章制度的要
求，组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷
和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，
研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     项目      一般缺陷          重要缺陷        重大缺陷

  营 业 收 入 错 报 < 营 业 营业收入的 2%≤错 错报≥营业
  潜在错报   收入的 2%    报<营业收入的 5%   收入的 5%
  资 产 总 额 错 报 < 资 产 资产总额的 1%≤错 错报≥资产
  潜在错报   总额的 1%    报<营业收入的 2%   总额的 2%
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及
时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：
    （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
    （2）公司更正已公布的财务报告；
    （3）公司的内部控制体系未发现的当期财务报告的重大错报；
    （4）报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，



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未加以改正；
    （5）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
    重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重
大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。包括：
    （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    （2）未建立内部控制措施；
    （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制
机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
    （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不
能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
    一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内控缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重
程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财
务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形的，认定为公司存在非财务报告相关内控的重大缺陷：
    （1）违反国家法律法规等规范文件并受到处罚；
    （2）重大决策程序不科学导致重大失误；
    （3）重要业务缺乏制度控制或者制度体系失效；
    （4）中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
    （5）媒体频现负面新闻，涉及面广且未消除；


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    （6）内部控制重大缺陷经过合理的时间后，未得到整改。
    重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重
大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。包括：
    （1）民主决策程序存在但不够完善；
    （2）决策程序导致出现一般失误；
    （3）违反企业内部规章，形成损失；
    （4）关键岗位业务人员流失严重；
    （5）媒体出现负面新闻，波及局部区域；
    （6）内部控制重要或一般缺陷经过合理的时间后未得到整改。
    一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内控缺陷。
    四、内部控制缺陷认定及整改情况
    （一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不
存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    （二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发
现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    五、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。


                                   天津普林电路股份有限公司
                                            董 事 会
                                      二〇二四年四月十六日


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