北京合众思壮科技股份有限公司
  董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
                     及履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和北京合众思壮科技股
份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、《审计委员会实施细则》等规定和要
求，现将董事会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履职评估及董事
会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年度年审会计师事务所基本情况
    1、基本信息
    名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2013 年 12 月 27 日
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：上海市静安区威海路 755 号 25 层
    首席合伙人：张晓荣
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）截至 2023 年 12 月 31 日，执业注册会
计师 506 人，合伙人 108 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 179 人。
    最近一年经审计的收入总额 7.06 亿、审计业务收入 4.64 亿，证券业务收入
2.11 亿；上年度上市公司审计客户家数 68 家，主要行业：采矿业；制造业；电
力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；
房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、
体育和娱乐业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业；建筑业；农
林牧渔；审计收费 0.69 亿，本公司同行业上市公司审计客户家数 6 户。
    2、投资者保护能力
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）职业风险累计计提 0 万元，购买的职业
保险累计赔偿限额 1 亿元，根据《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货
相关业务有关问题的通知》（财会〔2012〕2 号）的规定,证券资格会计师事务所
职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和不得低于 8,000 万元；本所符合相关
规定职业保险可以承担因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年上会会计师事务
所（特殊普通合伙）因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任，2021 年已审结
的案件 1 项，系中州期货有限公司民事诉讼案件，已执行完毕。
    3、诚信记录
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、
行政处罚 0 次、监督管理措施 4 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。6 名从
业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 3 次
和自律监管措施 0 次。

    二、聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 12 月 11 日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了
《关于聘任 2023 年度审计机构的议案》，并于 2023 年 12 月 27 日经 2023 年第
七次临时股东大会审议通过。
    三、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行
了审计，同时对 2023 年营业收入扣除事项及公司控股股东及其他关联方占用资
金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，上会会计师事务所（特殊普通合
伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有方面保持了有效的财务报告内部控制。上会会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，上会会计师事务所
（特殊普通合伙）就 2023 年度审计工作的审计项目组构架、审计人员的独立性、
审计范围、审计时间表、重大审计风险等与公司管理层和治理层进行了沟通。
    四、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《董事会审计委员
会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    1、2023 年 12 月 11 日，公司第五届董事会审计委员会第十五次会议审议通
过了《关于聘任 2023 年度审计机构的议案》，审计委员会成员查阅了上会会计师
事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息，认为其满足为公司提供审计
服务的资质要求，具备审计的专业能力，同意聘任上会会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2023 年度的审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
    2、2024 年 1 月 25 日，公司第五届董事会审计委员会第十六次会议审议通
过了《关于 2023 年年报会计师事中与审委会沟通函》，审计委员会成员与负责公
司审计工作的审计机构就 2023 年度审计工作的审计项目组构架、审计人员的独
立性、审计范围、审计时间表、重大审计风险等相关事项进行了沟通。
    3、2024 年 4 月 7 日，公司第五届董事会审计委员会第十七次会议审议通过
《关于 2023 年年报会计师事中与审委会沟通函》，审计委员会成员与负责公司审
计工作的审计机构就独立性和其他重大事项进行了沟通。
    4、2024 年 4 月 11 日，公司第五届董事会审计委员会第十八次会议审议通
过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会。
       五、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
及《公司章程》、《审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥委员会的作用，
对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事
务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出
具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委
员会认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，能按时完成公司
2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清
晰。


                                        北京合众思壮科技股份有限公司
                                             董事会审计委员会
                                           二〇二四年四月十二日