苏州东山精密制造股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行

                           监督职责情况报告



    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
和《苏州东山精密制造股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会
审计委员会工作细则》等规定和要求，苏州东山精密制造股份有限公司（以下简
称“公司”或“东山精密”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认
真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督
职责的情况汇报如下：

    一、2023 年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“天健所”）成立于 2011 年 7
月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人
为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券
业务的会计师事务所以及首批获得 H 股企业审计资格的事务所之一，具有超过
40 年的证券业务从业经验。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所从业人员超过 8,000
人，其中合伙人 238 人，注册会计师 2,272 人；注册会计师中，836 人签署过证
券服务业务审计报告。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司召开第五届董事会第三十三次会议、第五届监事会第二十次会议以及
2022 年年度股东大会，审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意
公司续聘天健所为公司 2023 年年报审计及内部控制审计机构。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年度报告工作安排，天健所对公司 2023 年度财务报告及 2023
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存
放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等情况等进行核查并出
具了专项报告。

    经审计,天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及经营成
果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持
了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无保留意见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下:

    (一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 19 日，
第五届董事会审计委员会 2023 年度第二次会议审议通过《关于续聘 2023 年度审
计机构的议案》，建议公司续聘天健所为公司 2023 年年报审计及内部控制审计机
构，并同意提交公司董事会审议。

    (二）2024 年 1 月 23 日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计
师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间
节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    (三)2024 年 3 月 29 日，董事会审计委员会对《2023 年度财务报告（未定稿)》
进行审议并同意。

    (四）2024 年 4 月 16 日，公司第六届董事会审计委员会 2024 年度第一次会
议召开，审计委员会成员听取了天健所关于公司审计内容、审计过程中发现的问
题及审计报告的出具情况等的汇报，对审计报告审计过程、审计结论、专委会关
注事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。同时，会议审议通过公司《2023
年年度报告》《2023 年度内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    董事会审计委员会严格遵守《公司法》《公司章程》及《董事会审计委员会
议事规则》等有关规定，充分发挥董事会专门委员会的作用，对天健所相关资质
和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与天健所进行了充分的讨论和沟通，
督促天健所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。

    董事会审计委员会认为：天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023
年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。




                           苏州东山精密制造股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 16 日