北京利尔高温材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报表及报表附
注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
现将公司 2023 年度财务决算情况报告如下：
一、 主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 本年比上年增减
营业收入 5,648,679,345.88 4,719,361,093.09 19.69%
归属于上市公司股东的净利润 389,923,403.84 256,268,200.83 52.15%
归属于上市公司股东的扣除非经
350,314,115.11 208,288,850.13 68.19%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -160,165,887.90 440,782,482.16 -136.34%
基本每股收益（元/股） 0.33 0.22 50%
加权平均净资产收益率 7.71% 5.40% 2.31%
2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减
总资产 8,617,363,340.59 7,577,815,542.49 13.72%
归属于上市公司股东的净资产 5,233,692,911.54 4,886,525,888.77 7.10%
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况
（一）报告期主要资产构成及变动情况
单位：人民币元
2023 年末 2022 年末
项 目 占总资产 占总资 变动幅度
金额 金额
比重 产比重
货币资金 759,528,197.64 8.81% 582,408,729.40 7.69% 30.41%
交易性金融资产 516,166,065.88 5.99% 592,201,770.87 7.81% -12.84%
应收票据 276,106,632.63 3.20% 334,806,119.07 4.42% -17.53%
应收账款 2,600,935,490.05 30.18% 1,930,859,290.94 25.48% 34.70%
应收款项融资 898,742,343.10 10.43% 796,007,436.71 10.50% 12.91%
预付款项 132,553,753.35 1.54% 156,173,496.45 2.06% -15.12%
其他应收款 80,217,474.72 0.93% 63,736,454.22 0.84% 25.86%
存货 1,272,269,914.52 14.76% 1,158,781,837.86 15.29% 9.79%
其他流动资产 106,766,999.45 1.24% 14,865,912.99 0.20% 618.20%
流动资产合计 6,676,734,929.11 77.48% 5,629,841,048.51 74.29% 18.60%
固定资产 1,095,902,110.04 12.72% 967,895,355.93 12.77% 13.23%
在建工程 10,172,552.04 0.12% 168,317,959.30 2.22% -93.96%
无形资产 532,698,964.98 6.18% 547,822,083.99 7.23% -2.76%
其他非流动资产 52,888,178.70 0.61% 47,437,540.95 0.63% 11.49%
非流动资产合计 1,940,628,411.48 22.52% 1,947,974,493.98 25.71% -0.38%
资产总计 8,617,363,340.59 100.00% 7,577,815,542.49 100.00% 13.72%
1、货币资金本年末较上年末增加30.41%，主要系报告期末银行承兑及信用证保证
金增加所致。
2、应收账款本年末较上年末增加34.70%，主要系报告期营业收入增长同时收到客
户收款凭证金额增加所致。
3、其他应收款本年末较上年末增加25.86%，主要系报告期末保证金及押金增加所
致。
4、其他流动资产本年末较上年末增加618.20%，主要系报告期末定期存款及增值税
待抵扣进项税额增加所致。
5、在建工程本年末较上年末减少93.96%，主要系报告期子公司在建工程转固所致。
（二）报告期主要负债构成及变动情况
单位：人民币元
2023 年末 2022 年末
项 目 变动幅度
占负债 占负债
金额 金额
比重 比重
短期借款 316,790,615.34 9.62% 28,008,200.00 1.08% 1031.06%
应付票据 1,426,671,516.93 43.34% 1,244,541,074.59 47.81% 14.63%
应付账款 1,079,297,735.42 32.79% 925,228,234.45 35.54% 16.65%
合同负债 59,429,262.87 1.81% 39,953,006.12 1.53% 48.75%
应交税费 125,212,457.78 3.80% 79,798,326.07 3.07% 56.91%
其他应付款 74,329,182.14 2.26% 58,010,354.22 2.23% 28.13%
其他流动负债 100,754,303.20 3.06% 113,851,219.48 4.37% -11.50%
流动负债合计 3,226,681,618.84 98.02% 2,532,015,052.21 97.27% 27.44%
递延收益 43,193,692.19 1.31% 43,699,165.15 1.68% -1.16%
递延所得税负债 21,853,100.60 0.66% 24,551,228.97 0.94% -10.99%
非流动负债合计 65,046,792.79 1.98% 71,072,068.89 2.73% -8.48%
负债合计 3,291,728,411.63 100.00% 2,603,087,121.10 100.00% 26.45%
1、短期借款本年末较上年末增加1031.06%，主要系报告期自开银行承兑贴现融资
金额较大所致。
2、合同负债本年末较上年末增加48.75%，主要系本报告期预收货款增加所致。
3、应交税费本年末较上年末增加56.91%，主要系报告期末应交增值税和企业所得
税增加所致。
（三）报告期股东权益情况
单位：人民币元
项 目 2023 年末 2022 年末 变动幅度
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00 0.00%
资本公积 1,002,286,197.01 1,002,286,197.01 0.00%
盈余公积 233,689,066.56 225,676,512.93 3.55%
未分配利润 2,805,802,692.94 2,464,368,527.37 13.85%
归属于母公司股东权益 5,233,692,911.54 4,886,525,888.77 7.10%
股东权益合计 5,325,634,928.96 4,974,728,421.39 7.05%
（四）报告期损益情况
单位：人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 变动幅度
营业收入 5,648,679,345.88 4,719,361,093.09 19.69%
营业成本 4,610,955,908.17 3,912,413,638.63 17.85%
销售费用 91,821,818.86 67,438,647.65 36.16%
管理费用 197,761,655.79 164,309,852.77 20.36%
研发费用 205,731,822.65 246,911,709.44 -16.68%
财务费用 1,198,501.75 -14,585,046.21 108.22%
其他收益 63,591,352.55 21,264,250.17 199.05%
投资收益 -4,832,340.27 -1,524,545.76 -216.97%
公允价值变动收益 3,644,184.63 3,949,260.81 -7.72%
信用减值损失 -82,150,921.00 -31,023,741.09 164.80%
资产减值损失 -34,325,068.33 -25,253,890.97 35.92%
营业利润 450,502,057.82 274,801,606.25 63.94%
营业外收入 792,896.83 16,730,133.24 -95.26%
营业外支出 970,538.90 1,849,331.25 -47.52%
利润总额 450,324,415.75 289,682,408.24 55.45%
所得税费用 53,253,546.08 28,666,858.82 85.77%
净利润 397,070,869.67 261,015,549.42 52.13%
归属于母公司股东的净利润 389,923,403.84 256,268,200.83 52.15%
注：上表中信用减值损失、资产减值损失项目按照会计报表格式要求，损失以“－”号填列
1、销售费用较去年同期增长36.16%，主要系本报告期人员薪酬、办公等费用增加
所致。
2、财务费用较去年同期增长108.22%，主要系上期人民币贬值汇兑收益金额较大所
致。
3、其他收益去年同期增长199.05%，主要系本报告期增值税进项税加价抵减金额较
大所致。
4、投资收益较去年同期降低216.97%，主要系本报告期银行承兑汇票贴现息增加及
理财收益减少所致。
5、信用减值损失较去年同期增长164.80%，主要系本报告期应收账款减值损失大幅
增加所致。
6、资产减值损失较去年同期增长35.92%，主要系本报告期在建工程减值损失及存
货跌价损失增加所致。
7、营业利润较去年同期增长63.94%，主要系本报告期收入规模增长及毛利率提高
所致。
8、营业外收入较去年同期降低95.26%，主要系上期收购子公司在合并层面形成的
负商誉金额较大所致。
9、营业外支出较去年同期降低47.52%，主要系本报告期非流动资产报废损失及对
外捐赠减少所致。
10、利润总额较去年同期增长55.45%，主要系本报告期营业利润增长所致。
11、所得税费用较去年同期增长85.77%，主要系本报告期利润总额增加当期所得税
费用增加所致。
12、净利润较去年同期增长52.13%，主要系本报告期利润总额增加所致。
13、归属于母公司股东的净利润较去年同期增长52.15%，主要系本报告期净利润增
长所致。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 变动幅度
经营活动现金流入小计 4,910,246,688.72 3,997,332,191.50 22.84%
经营活动现金流出小计 5,070,412,576.62 3,556,549,709.34 42.57%
经营活动产生的现金流量净额 -160,165,887.90 440,782,482.16 -136.34%
投资活动现金流入小计 1,890,611,141.17 2,306,060,218.94 -18.02%
投资活动现金流出小计 1,809,387,845.72 2,592,505,380.72 -30.21%
投资活动产生的现金流量净额 81,223,295.45 -286,445,161.78 128.36%
筹资活动现金流入小计 450,633,336.50 108,000,000.00 317.25%
筹资活动现金流出小计 324,784,562.94 200,435,633.38 62.04%
筹资活动产生的现金流量净额 125,848,773.56 -92,435,633.38 236.15%
现金及现金等价物净增加额 48,252,371.06 61,747,460.98 -21.86%
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少136.34%，主要系本报告期销售收现与采
购付现差额较上期大幅收窄所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加128.36%，主要系上期购买银行理财产品
净支出金额较大所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加236.15%，主要系本报告期自开银承贴现
融资金额较大，银行净融资金额增加所致。
北京利尔高温材料股份有限公司
董 事 会
2024 年 4 月 30 日
