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公司公告

龙星化工:2024年三季度报告2024-10-28  

                                                                    龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告




          证券代码:002442                证券简称:龙星化工                公告编号:2024-085




                                  龙星化工股份有限公司
                                   2024 年第三季度报告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、

完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 否




                                                                                                           1
                                                                              龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告


一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
                                                   本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                              本报告期                                        年初至报告期末
                                                         增减                                           年同期增减
 营业收入(元)             1,087,845,081.61                     4.45%        3,123,395,637.03                  -2.32%
 归属于上市公司股东
                              49,587,085.12                         5.13%       112,105,583.82                    7.95%
 的净利润(元)
 归属于上市公司股东
 的扣除非经常性损益           48,719,824.14                         5.72%       109,368,831.06                    8.72%
 的净利润(元)
 经营活动产生的现金
                                 —                           —               -182,386,410.35                 -339.50%
 流量净额(元)
 基本每股收益(元/
                                       0.1014                       3.97%                 0.2298                  7.08%
 股)
 稀释每股收益(元/
                                       0.1014                       3.97%                 0.2298                  7.08%
 股)
 加权平均净资产收益
                                         2.69%                     -0.23%                   6.36%                 0.04%
 率
                             本报告期末                上年度末                    本报告期末比上年度末增减
 总资产(元)               4,335,400,396.90         3,803,799,227.28                                            13.98%
 归属于上市公司股东
                            1,883,542,745.67         1,721,653,734.42                                             9.40%
 的所有者权益(元)




(二) 非经常性损益项目和金额

适用 □不适用
                                                                                                               单位:元
           项目                       本报告期金额                 年初至报告期期末金额                 说明
 非流动性资产处置损益(包
 括已计提资产减值准备的冲                    -108,474.39                      -741,575.07
 销部分)
 计入当期损益的政府补助
 (与公司正常经营业务密切
 相关、符合国家政策规定、
                                            1,213,220.30                     2,770,165.42
 按照确定的标准享有、对公
 司损益产生持续影响的政府
 补助除外)
 除同公司正常经营业务相关
 的有效套期保值业务外,非
 金融企业持有金融资产和金
                                                 559,940.77                  1,860,847.82
 融负债产生的公允价值变动
 损益以及处置金融资产和金
 融负债产生的损益
 除上述各项之外的其他营业
                                             -631,535.11                      -655,168.94
 外收入和支出
 减:所得税影响额                                165,890.59                    497,516.47



                                                                                                                          2
                                                                         龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告


 合计                                     867,260.98                 2,736,752.76                 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。


(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用
                                                                                                       单位:元

资产负债表项目

       项目       2024.09.30       2023.12.31            变动金额         变动幅度           变动原因说明
                                                                                    主要系本期采购增加及偿还贷款
货币资金         172,208,696.63     401,956,581.14     -229,747,884.51      -57.16% 所致
                                                                                    主要系本期预付国庆假期采购原
预付账款         100,832,533.06     30,660,535.37       70,171,997.69       228.87% 料款所致

其他应收款         4,818,773.91       9,616,930.57      -4,798,156.66       -49.89% 主要系本期其他应收款减少所致
                                                                                    主要系本期为山西项目投产备料
存货             551,905,322.70     417,007,996.59      134,897,326.11       32.35% 增加所致

其他流动资产      92,510,782.26     43,544,833.36       48,965,948.90       112.45% 主要系本期留抵税金增加所致
                                                                                    主要系本期在建项目投入增加所
在建工程         620,058,423.33     305,684,992.82      314,373,430.51      102.84% 致
                                                                                    主要系本期预付工程项目及设备
其他非流动资产    21,649,237.94     51,353,741.58       -29,704,503.64      -57.84% 款项减少所致

短期借款         443,779,666.68     832,968,755.34     -389,189,088.66      -46.72% 主要系本期偿还银行贷款所致

应付票据         108,279,400.00     250,404,908.00     -142,125,508.00      -56.76% 主要系本期应付票据减少所致
                                                                                    主要系本期山西项目应付工程款
应付账款         270,369,313.81     195,369,522.31      74,999,791.50        38.39% 增加所致

应交税费           7,255,038.99     23,714,932.44       -16,459,893.45      -69.41% 主要系本期应交税金减少所致
                                                                                    主要系本期限制性股票回购义务
其他应付款        72,226,303.08     33,792,098.19       38,434,204.89       113.74% 增加及应付海运费增加所致
                                                                                    主要系本期其他流动负债减少所
其他流动负债         928,360.62       2,845,891.91      -1,917,531.29       -67.38% 致

库存股            30,624,730.37     10,145,102.84       20,479,627.53       201.87% 主要系本期股权激励增加所致


利润表项目
       项目      2024.01-09 月    2023.01-09 月          变动金额         变动幅度          变动原因说明
财务费用          37,323,151.34     25,147,177.86       12,175,973.48        48.42% 主要系本期汇兑收益减少所致
                                                                                    主要系本期增值税加计抵减增加
其他收益          25,789,897.12       9,716,659.65      16,073,237.47       165.42% 所致
投资收益          -1,176,083.69     -2,485,916.67         1,309,832.98      -52.69% 主要系本期投资收益增加所致
                                                                                    主要系本期计提坏账准备减少所
信用减值损失        -553,759.21     -1,744,790.32         1,191,031.11      -68.26% 致


                                                                                                                  3
                                                                            龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告


                                                                                       主要系本期处置资产收益增加所
资产处置收益            68,141.59          40,097.41            28,044.18       69.94% 致
所得税费用          8,182,198.51         3,259,994.14        4,922,204.37      150.99% 主要系本期利润增加所致


现金流量表项目
     项目        2024.01-09 月       2023.01-09 月          变动金额         变动幅度          变动原因说明
                                                                                       主要系本期收到税费返还减少所
收到的税费返还      3,410,657.44       14,610,770.49       -11,200,113.05      -76.66% 致
收到其他与经营                                                                         主要系本期收到政府补助减少所
活动有关的现金    14,581,743.42        43,963,261.07       -29,381,517.65      -66.83% 致
支付其他与经营
                                                                                         主要系本期支付费用减少所致
活动有关的现金    31,491,751.91        52,613,605.64       -21,121,853.73      -40.15%
经营活动产生的                                                                         主要系本期采购资金支出增加所
现金流量净额     -182,386,410.35       76,152,175.75      -258,538,586.10     -339.50% 致
处置固定资产、
无形资产和其他                                                                           主要系本期处置固定资产减少所
长期资产收回的                                                                           致
现金净额                395,070.19       1,579,716.32       -1,184,646.13      -74.99%
购建固定资产、
无形资产和其他                                                                           主要系本期支付工程项目款项增
长期资产支付的                                                                           加所致
现金              260,727,807.95       150,811,462.55      109,916,345.40       72.88%
投资活动产生的                                                                         主要系本期支付投资项目资金增
现金流量净额     -356,471,889.94     -149,231,746.23      -207,240,143.71      138.87% 加所致
取得借款收到的                                                                         主要系本期取得银行贷款减少所
现金              740,170,156.00     1,123,666,148.79     -383,495,992.79      -34.13% 致
收到其他与筹资                                                                         主要系本期收到可转债募集资金
活动有关的现金    804,887,619.38       54,836,423.83       750,051,195.55     1367.80% 及股权激励资金所致
分配股利、利润
或偿付利息支付                                                                           主要系本期现金分红所致
的现金            101,215,281.50       38,740,566.11        62,474,715.39      161.26%
支付其他与筹资
                                                                                         主要系本期票据保证金减少所致
活动有关的现金    34,189,871.38        377,934,988.99     -343,745,117.61      -90.95%
汇率变动对现金
及现金等价物的                                                                           主要系本期欧元汇率变动所致
影响                       583.03          -2,789.25             3,372.28     -120.90%
现金及现金等价
                                                                                         主要系本期现金支出增加所致
物净增加额       -111,896,649.96       -91,769,295.05      -20,127,354.91       21.93%
期初现金及现金                                                                         主要系本期期初现金比上年同期
等价物余额        282,656,604.99       188,916,349.05       93,740,255.94       49.62% 增加所致


二、股东信息

(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

                                                                                                           单位:股
 报告期末普通股股东总数                 36,189 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)                             0
                                 前 10 名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
                                                                 持有有限售条      质押、标记或冻结情况
   股东名称        股东性质         持股比例       持股数量
                                                                 件的股份数量    股份状态          数量
 刘江山          境内自然人             19.45%   97,897,902.00               0     不适用                             0
 渤海国际信托
 股份有限公司    其他                   14.43%       72,629,372.00                0        不适用                     0
 -冀兴三号单


                                                                                                                          4
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 一资金信托
 俞菊美            境内自然人            2.70%     13,600,000.00               0       不适用                   0
 刘河山            境内自然人            1.78%       8,965,713.00              0       不适用                   0
 刘鑫              境内自然人            1.32%       6,625,300.00      90,000.00       不适用                   0
 刘凯飞            境内自然人            1.29%       6,507,700.00              0       不适用                   0
 江浩              境内自然人            1.07%       5,400,000.00              0       不适用                   0
 江漫              境内自然人            0.70%       3,523,300.00              0       不适用                   0
 陈敬丰            境内自然人            0.61%       3,047,500.00              0       不适用                   0
 张东娟            境内自然人            0.51%       2,561,000.00              0       不适用                   0
                       前 10 名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)
                                                                                           股份种类及数量
             股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
 刘江山                                                            97,897,902.00 人民币普通股      97,897,902.00
 渤海国际信托股份有限公司-冀
                                                                   72,629,372.00 人民币普通股      72,629,372.00
 兴三号单一资金信托
 俞菊美                                                            13,600,000.00 人民币普通股      13,600,000.00
 刘河山                                                             8,965,713.00 人民币普通股        8,965,713.00
 刘鑫                                                               6,535,300.00 人民币普通股        6,535,300.00
 刘凯飞                                                             6,507,700.00 人民币普通股        6,507,700.00
 江浩                                                               5,400,000.00 人民币普通股        5,400,000.00
 江漫                                                               3,523,300.00 人民币普通股        3,523,300.00
 陈敬丰                                                             3,047,500.00 人民币普通股        3,047,500.00
 张东娟                                                             2,561,000.00 人民币普通股        2,561,000.00
                                                 上述股东中,刘河山先生为公司控股股东、实际控制人刘江山先生的
                                                 胞弟。截止报告期期末,刘江山、刘河山分别持有本公司股份的比例
                                                 为 19.45%、1.78%;
                                                 刘鑫和刘凯飞为控股股东、实际控制人刘江山先生之弟刘红山先生之
                                                 子女。截至报告期末,刘鑫、刘凯飞分别持有本公司股份为 1.32%、
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                 1.29%;
                                                 江浩和江漫是俞菊美女士之长子、次子,截止报告期末,俞菊美、江
                                                 浩、江漫分别持有本公司股份比例为 2.7%、1.07%、0.7%。
                                                 除上述情况外,公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未
                                                 知是否属于一致行动人。
 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明(如
                                                 无
 有)
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用


(二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 不适用


三、其他重要事项

适用 □不适用


    (一)向不特定对象发行可转换公司债券

    1.2023 年 12 月 29 日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意龙星化工股份有限公

司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕2920 号)。

                                                                                                                    5
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    2.2024 年 1 月 29 日,公司召开第六届董事会 2024 年第二次临时会议及第六届监事会 2024 年第一

次临时会议,审议通过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关

于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》和《关于开设向不特定对象发行可转换公司债券

募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》。发布了《龙星化工股份有限公司向不特定对象发

行可转换公司债券募集说明书》《龙星化工向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》等公告。

    3.2024 年 1 月 31 日,公司和保荐人中泰证券股份有限公司就本次向不特定对象发行可转换公司债

券举行了网上路演。

    4.2024 年 2 月 1 日,公司向不特定对象发行可转换公司债券 754.7539 万张,每张面值为人民币

100 元,按面值发行。

    5.经深交所同意,公司 75,475.39 万元可转换公司债券于 2024 年 3 月 6 日起在深交所挂牌交易,

债券简称“龙星转债”,债券代码“127105”。

    6、因实施 2023 年度权益分派,公司可转债转股价格将由 6.13 元/股调整为 6.01 元/股,调整后的

转股价格自 2024 年 6 月 20 日起生效。

    7、龙星转债(127105)自 2024 年 8 月 7 日起可转换为本公司股份。

    8、公司因办理完成 2024 年限制性股票激励计划授予登记,“龙星转债”转股价格由原 6.01 元/股

调整为 5.92 元/股,转股价格调整生效日期为 2024 年 9 月 3 日。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 1 月 2 日、2024 年 1 月 30 日、2024 年 2 月 1 日,2024 年 2

月 2 日、2024 年 2 月 5 日、2024 年 2 月 7 日、2024 年 2 月 28 日、2024 年 6 月 14 日、2024 年 8 月 2

日、2024 年 8 月 30 日披露的相关公告(巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn)。

    (二)聘任董秘

    1.2024 年 1 月 5 日,公司召开第六届董事会 2024 年第一次临时会议,审议通过了《关于聘任董事

会秘书的议案》,公司董事会同意聘任王冰女士为董事会秘书。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 1 月 6 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证

券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

    (三)募集资金




                                                                                                        6
                                                             龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告



    1.2024 年 3 月 1 日,公司召开第六届董事会 2024 年第三次临时会议,审议通过了《关于使用部分

暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》。

    2.2024 年 3 月 14 日,公司召开第六届董事会 2024 年第四次临时会议,审议通过了《关于使用部

分募集资金对全资子公司增资并提供借款以实施募投项目的议案》、《关于使用募集资金置换预先投入

募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》、《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集

资金等额置换的议案》。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 3 月 2 日和 2024 年 3 月 15 日披露在《中国证券报》、《证

券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

    (四)2023 年度权益分派

    1.公司 2023 年度利润分配方案已获 2024 年 5 月 21 日召开的 2023 年度股东大会审议通过,公司于

2024 年 6 月 20 日实施了权益分派。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 6 月 14 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证

券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

    (五)2021 年股权激励计划

    1.2024 年 3 月 14 日,公司召开第六届董事会 2024 年第四次临时会议及第六届监事会 2024 年第三

次临时会议,审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划预留授予股票第二个解锁期解锁条件成就

的议案》,公司 2021 年限制性股票激励计划的预留授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已

经成就。

    2.公司办理了上述激励计划预留授予第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续,为符合解除限售

条件的激励 71 名对象持有的共计 337,880 股限制性股票解除了限售,上市流通日为 2024 年 4 月 22 日。

    3.2024 年 6 月 24 日,公司召开第六届董事会 2024 年第六次临时会议及第六届监事会 2024 年第四

次临时会议,审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予股票第三个解锁期解锁条件成就

的议案》,公司 2021 年限制性股票激励计划的首次授予限制性股票第三个解除限售期解除限售条件已

经成就。




                                                                                                   7
                                                               龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告



    4.公司办理了上述激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售股份上市流通手续,为符合解除限

售条件的 170 名激励对象持有的共计 2,850,000 股限制性股票解除了限售,上市流通日为 2024 年 7 月

4 日。

    5.2024 年 6 月 24 日,公司召开第六届董事会 2024 年第六次临时会议和第六届监事会 2024 年第四

次临时会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。

鉴于公司 2 名授予限制性股票的激励对象因个人原因离职,不再具备激励对象资格,根据公司《2021

年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司拟对其已授予但尚未解除限售的 21,000 股限制性

股票进行回购注销,回购价格为 2.77 元/股,回购金额合计为 58,170 元,资金来源为自有资金。该议

案已经公司于 2024 年 7 月 10 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过。截止本报告披露日,尚

未办理上述股份的回购注销手续。

    6.本报告期内,公司办理了部分已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销手续,事项共涉及 5

名激励对象,回购注销股份总数合计 115,731 股,公司本次限制性股票回购价格为 2.77 元/股。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 3 月 15 日、2024 年 4 月 17 日、2024 年 6 月 25 日及 2024 年

7 月 1 日、2024 年 8 月 22 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

    (六)2024 年股权激励计划

    1.2024 年 6 月 24 日,公司召开第六届董事会 2024 年第六次临时会议和第六届监事会 2024 年第四

次临时会议,审议通过了《关于〈龙星化工 2024 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》

《关于〈龙星化工 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等 2024 年股权激励计划的

议案。

    2.上述 2024 年股权激励计划的相关议案已经公司于 2024 年 7 月 10 日召开的 2024 年第一次临时股

东大会审议通过。

    3.2024 年 7 月 15 日,公司召开第六届董事会 2024 年第七次临时会议和第六届监事会 2024 年第五

次临时会议,审议通过了《关于公司向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。

    4.本报告期内,公司为 116 名 2024 年股权激励对象办理了登记手续,1,258 万股限制性股票的上

市日为 2024 年 9 月 3 日。



                                                                                                      8
                                                               龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告



    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 6 月 25 日、2024 年 7 月 11 日、2024 年 7 月 16 日、2024 年

8 月 30 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

的相关公告。

       (七)修改公司章程

    2024 年 9 月 4 日、2024 年 9 月 20 日公司分别召开第六届董事会 2024 年第八次临时会议和 2024 年

第二次临时股东大会,审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。鉴于公司完成了 2021 年股权激励

计划部分限制性股票的回购注销工作以及 2024 年限制性股票激励计划授予登记工作,公司总股本由

490,820,000 股调整为 503,284,269 股,对《公司章程》相应条款进行修订。同时,根据新修订并实施

的《公司法》,对《公司章程》的相关条款进行修订。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 9 月 5 日、2024 年 9 月 21 日披露在《中国证券报》、《证

券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

       (八)签署股权收购意向书

    2024 年 7 月 16 日,公司和自然人刘江山与出让方 CSRC (SINGAPORE) PTE LTD(中橡(新加坡)有

限责任公司)签署了《合作意向书》,交易各方就股权交易事宜达成初步合作意向:龙星化工和自然人

刘江山拟以自有资金,通过现金方式,收购交易对方持有的中橡(鞍山)化学工业有限公司、中橡(重

庆)炭黑有限公司 100%股权。其中,龙星化工受让目标公司 55%的股权、刘江山受让目标公司 45%的股

权。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 7 月 17 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证

券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

       (九)子公司

    1.2024 年 3 月 14 日,公司召开第六届董事会 2024 年第四次临时会议和第六届监事会 2024 年第三

次临时会议,审议通过了《关于使用部分募集资金对全资子公司增资并提供借款以实施募投项目的议

案》,同意公司使用 50,000.00 万元的募集资金向山西龙星增资以实施募投项目。山西龙星已完成工商

变更登记手续,并取得换发的营业执照,山西龙星注册资本变更为 55,000.00 万元,公司仍持有山西龙

星 100%股权。




                                                                                                     9
                                                                  龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告



    2.2024 年 4 月 27 日,公司召开第六届董事会 2024 年第一次会议和第六届监事会 2024 年第一次会

议,审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。报告期内该子公司“香港龙星控股有限公司”已

完成了注册登记手续,并取得了香港特别行政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》和《商业登记

证》。

    上述具体内容,请查看公司于 2024 年 4 月 26 日、2024 年 7 月 3 日披露在《中国证券报》、《证

券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。


四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:龙星化工股份有限公司
                                        2024 年 09 月 30 日
                                                                                                 单位:元
               项目                           期末余额                             期初余额
 流动资产:
   货币资金                                          172,208,696.63                       401,956,581.14
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                                     98,000,000.00
   衍生金融资产
   应收票据                                                                                 1,000,000.00
   应收账款                                          941,210,886.65                       900,390,594.22
   应收款项融资                                      729,346,045.75                       599,376,626.95
   预付款项                                          100,832,533.06                        30,660,535.37
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                                            4,818,773.91                         9,616,930.57
     其中:应收利息
            应收股利
   买入返售金融资产
   存货                                              551,905,322.70                       417,007,996.59
     其中:数据资源
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                       92,510,782.26                        43,544,833.36
 流动资产合计                                      2,690,833,040.96                     2,403,554,098.20
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资
   其他权益工具投资

                                                                                                            10
                                        龙星化工股份有限公司 2024 年第三季度报告


  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                  735,898,843.98                      772,163,950.46
  在建工程                  620,058,423.33                      305,684,992.82
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                  248,948,956.99                      251,740,791.04
    其中:数据资源
  开发支出
    其中:数据资源
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产              18,011,893.70                      19,301,653.18
  其他非流动资产              21,649,237.94                      51,353,741.58
非流动资产合计             1,644,567,355.94                   1,400,245,129.08
资产总计                   4,335,400,396.90                   3,803,799,227.28
流动负债:
  短期借款                  443,779,666.68                      832,968,755.34
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                  108,279,400.00                      250,404,908.00
  应付账款                  270,369,313.81                      195,369,522.31
  预收款项
  合同负债                    7,374,488.60                       16,044,488.18
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               17,767,315.98                       15,969,778.66
  应交税费                    7,255,038.99                       23,714,932.44
  其他应付款                 72,226,303.08                       33,792,098.19
    其中:应付利息            1,006,338.55
           应付股利             101,768.64                          689,400.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     335,950,000.00                     302,123,066.33
  其他流动负债                   928,360.62                       2,845,891.91
流动负债合计               1,263,929,887.76                   1,673,233,441.36
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                  481,648,396.00                      374,617,727.00
  应付债券                  671,954,177.75
    其中:优先股
           永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                   33,015,024.54                       34,294,324.50
  递延所得税负债              1,310,165.18
  其他非流动负债


                                                                             11
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  非流动负债合计                                       1,187,927,763.47                      408,912,051.50
  负债合计                                             2,451,857,651.23                    2,082,145,492.86
  所有者权益:
    股本                                                 503,284,269.00                      490,820,000.00
    其他权益工具                                          88,212,732.72
      其中:优先股
            永续债
    资本公积                                             485,319,449.87                      463,269,377.91
    减:库存股                                            30,624,730.37                       10,145,102.84
    其他综合收益                                             -44,866.86                          -45,449.89
    专项储备                                              25,267,632.69                       18,833,834.44
    盈余公积                                              86,376,888.15                       86,376,888.15
    一般风险准备
    未分配利润                                           725,751,370.47                      672,544,186.65
  归属于母公司所有者权益合计                           1,883,542,745.67                    1,721,653,734.42
    少数股东权益
  所有者权益合计                                       1,883,542,745.67                    1,721,653,734.42
  负债和所有者权益总计                                 4,335,400,396.90                    3,803,799,227.28
法定代表人:刘鹏达     主管会计工作负责人:杨津      会计机构负责人:周文杰


2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                  单位:元
                   项目                           本期发生额                         上期发生额
 一、营业总收入                                         3,123,395,637.03                   3,197,722,771.09
   其中:营业收入                                       3,123,395,637.03                   3,197,722,771.09
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                        3,025,771,164.91                    3,094,666,847.21
   其中:营业成本                                      2,817,236,974.29                    2,894,856,803.03
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                      16,509,031.75                       19,793,056.47
          销售费用                                        16,472,216.45                       21,030,698.70
          管理费用                                       114,446,669.98                      112,612,081.33
          研发费用                                        23,783,121.10                       21,227,029.82
          财务费用                                        37,323,151.34                       25,147,177.86
           其中:利息费用                                 43,288,296.67                       38,961,255.00
                    利息收入                               5,506,301.46                        4,060,194.39
   加:其他收益                                           25,789,897.12                        9,716,659.65
        投资收益(损失以“-”号填
                                                          -1,176,083.69                       -2,485,916.67
 列)
           其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益


                                                                                                             12
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                以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
         汇兑收益(损失以“-”号填
列)
      净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         信用减值损失(损失以“-”号
                                         -553,759.21                       -1,744,790.32
填列)
         资产减值损失(损失以“-”号
填列)
       资产处置收益(损失以“-”号
                                           68,141.59                           40,097.41
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                       121,752,667.93                     108,581,973.95
列)
   加:营业外收入                          574,817.07                         502,668.16
   减:营业外支出                        2,039,702.67                       1,972,903.10
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                       120,287,782.33                     107,111,739.01
填列)
   减:所得税费用                        8,182,198.51                       3,259,994.14
五、净利润(净亏损以“-”号填
                                       112,105,583.82                     103,851,744.87
列)
   (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以
                                       112,105,583.82                     103,851,744.87
“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
   (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润
                                       112,105,583.82                     103,851,744.87
(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”
号填列)
六、其他综合收益的税后净额                     583.03                          -2,789.25
   归属母公司所有者的其他综合收益
                                               583.03                          -2,789.25
的税后净额
     (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划变动
额
       2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
       3.其他权益工具投资公允价值
变动
       4.企业自身信用风险公允价值
变动
       5.其他
     (二)将重分类进损益的其他综
                                               583.03                          -2,789.25
合收益
       1.权益法下可转损益的其他综
合收益
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
       4.其他债权投资信用减值准备


                                                                                       13
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        5.现金流量套期储备
        6.外币财务报表折算差额                                  583.03                           -2,789.25
        7.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的
  税后净额
  七、综合收益总额                                      112,106,166.85                      103,848,955.62
    (一)归属于母公司所有者的综合
                                                        112,106,166.85                      103,848,955.62
  收益总额
    (二)归属于少数股东的综合收益
  总额
  八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                          0.2298                              0.2146
    (二)稀释每股收益                                          0.2298                              0.2146
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:刘鹏达     主管会计工作负责人:杨津   会计机构负责人:周文杰


3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                 单位:元
               项目                             本期发生额                          上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                       2,617,255,382.26                    2,311,803,148.51
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还                                         3,410,657.44                       14,610,770.49
   收到其他与经营活动有关的现金                          14,581,743.42                       43,963,261.07
 经营活动现金流入小计                                 2,635,247,783.12                    2,370,377,180.07
   购买商品、接受劳务支付的现金                       2,582,974,868.06                    2,046,653,329.82
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工及为职工支付的现金                         121,216,254.69                      110,012,904.69
   支付的各项税费                                        81,951,318.81                       84,945,164.17
   支付其他与经营活动有关的现金                          31,491,751.91                       52,613,605.64
 经营活动现金流出小计                                 2,817,634,193.47                    2,294,225,004.32
 经营活动产生的现金流量净额                            -182,386,410.35                       76,152,175.75
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金
   取得投资收益收到的现金                                 1,860,847.82
   处置固定资产、无形资产和其他长
                                                             395,070.19                       1,579,716.32
 期资产收回的现金净额

                                                                                                            14
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   处置子公司及其他营业单位收到的
 现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                      2,255,918.01                       1,579,716.32
   购建固定资产、无形资产和其他长
                                         260,727,807.95                     150,811,462.55
 期资产支付的现金
   投资支付的现金                        98,000,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的
 现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                   358,727,807.95                      150,811,462.55
 投资活动产生的现金流量净额            -356,471,889.94                     -149,231,746.23
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资
 收到的现金
   取得借款收到的现金                    740,170,156.00                   1,123,666,148.79
   收到其他与筹资活动有关的现金          804,887,619.38                      54,836,423.83
 筹资活动现金流入小计                  1,545,057,775.38                   1,178,502,572.62
   偿还债务支付的现金                    982,691,555.20                     780,513,952.84
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                         101,215,281.50                      38,740,566.11
 现金
      其中:子公司支付给少数股东的
 股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金           34,189,871.38                     377,934,988.99
 筹资活动现金流出小计                  1,118,096,708.08                   1,197,189,507.94
 筹资活动产生的现金流量净额              426,961,067.30                     -18,686,935.32
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 583.03                          -2,789.25
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额          -111,896,649.96                      -91,769,295.05
   加:期初现金及现金等价物余额         282,656,604.99                      188,916,349.05
 六、期末现金及现金等价物余额           170,759,955.03                       97,147,054.00


(二) 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 不适用


(三) 审计报告

第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。


                                                               龙星化工股份有限公司董事会
                                                                        2024 年 10 月 25 日




                                                                                              15