中信证券股份有限公司
关于广州珠江啤酒股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为广州珠江啤
酒股份有限公司（以下简称“珠江啤酒”、“公司”）非公开发行 A 股股票（以下简
称“非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规范性文件的
规定，对珠江啤酒 2023 年度募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况
如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】3231 号”核准，本公司向特定
对象非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 426,502,472 股（每股面值 1 元），每
股发行价格人民币 10.11 元，实际发行人民币普通股 426,502,472 股，共计募集资金
人 民 币 4,311,939,991.92 元 ，扣 除承 销费 、保 荐 费、 律师 费等 发行 费 用人 民 币
16,152,996.87 元（含税），实际募集资金净额为人民币 4,295,786,995.05 元。上述资
金于 2017 年 2 月 20 日到位，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中
喜验字【2017】第 0046 号”验资报告予以审验。公司在银行开设了专户存储上述募
集资金。
本报告期内公司使用募集资金 457,452,018.28 元，累计使用 2,221,231,417.31
元，本报告期募集资金账户产生的利息收入扣除手续费支出后净额为 212,813,545.20
元。（其中：购买理财产品、定期存款等理财、存款净收益金额为 195,614,080.64 元，
活期利息 17,225,697.68 元，付款手续费 26,233.12 元）。
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额 2,947,627,171.96 元，其中存放于募集
1
资金专户活期存款余额 229,898,856.61 元，剩余资金使用情况见本报告“二、募集
资金存放和管理情况（三）募集资金专户存储情况”部分。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交
易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等相关规定的要求，并结合公司实际情况，制定了《募集资
金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资
金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
公司严格按照《募集资金管理制度》的相关规定对募集资金的存储和使用进行管理。
（二）募集资金监管协议情况
2017 年 2 月 17 日，公司召开的第四届三十五次董事会审议通过《关于开设募
集资金专项账户的议案》，公司在中国银行广州珠江支行、广州农村商业银行华夏
支行、广发银行广州分行广发大厦支行、兴业银行广州江南支行、中信银行广州环
市支行、浦发银行广州金穗支行、中国银行广州新港中路支行和中国民生银行广州
分行 8 家银行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
2017 年 3 月 2 日，公司召开的第四届三十六次董事会审议通过《关于签订募集
资金三方监管协议的议案》，公司与保荐机构及上述商业银行分别签订了募集资金
三方监管协议，该等协议与三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，三方监
管协议得到了严格履行。
2017 年 8 月 1 日，根据公司第四届董事会第四十次会议审议通过的《关于以募
集资金向南沙珠啤增资并由南沙珠啤开设募集资金账户的议案》，南沙珠啤在广州
农村商业银行华夏支行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
2019 年 8 月 30 日，根据公司第四届董事会第五十次会议通过的《关于新设募
集资金专项账户及调整部分专户对应募投项目的议案》，东莞珠啤中国银行广州珠
2
江支行开设募集资金专户，专用于存储募集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的存款余额如下：
单位：元
银行名称 户名 账号 截止日余额
中国银行广州珠江支行 广州珠江啤酒股份有限公司 712068327018 168,922,551.70
广发银行广州猎德大道
广州珠江啤酒股份有限公司 9550880004685600164 14,755,260.76
支行
中信银行广州环市支行 广州珠江啤酒股份有限公司 8110901013200425727 36,012,179.22
中国银行广州新港中路
广州珠江啤酒股份有限公司 697768286016 8,684,012.84
支行
兴业银行广州江南支行 广州珠江啤酒股份有限公司 391130100100055937 329,172.86
广州农村商业银行华夏
广州珠江啤酒股份有限公司 05871667000002173 533,594.35
支行
浦发银行广州锦城支行 广州珠江啤酒股份有限公司 82260155300000107 3,893.57
中国民生银行广州分行 广州珠江啤酒股份有限公司 699154789 1,852.65
广州农村商业银行华夏
广州南沙珠江啤酒有限公司 05871271000002433 650,635.63
支行
中国银行广州珠江支行 东莞市珠江啤酒有限公司 674371858406 5,703.03
合计 229,898,856.61
其余 2,717,728,315.35 元的募集资金在理财/存款账户中存放，详见三、本年度
募集资金的实际使用情况中“（五）用闲置募集资金进行现金管理情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表说明
本公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2020 年 10 月 22 日召开第四届董事会第六十一次会议，审议通过了《关
3
于调整募集资金投资项目投资金额及实施期限的议案》，根据募集资金投资项目实际
情况，公司决定调整除南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项目外的其余项目的投资金
额、使用募集资金金额及实施期限，本次调整不影响项目实施主体、不涉及新增投
资项目。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意变更部分募投项目的意见。
2020 年 11 月 17 日，公司 2020 年第二次临时股东大会批准了上述变更募投项目相
关事项。
公司于 2022 年 10 月 24 日召开第四届董事会第七十一次会议，审议通过了《关
于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，将东莞珠啤扩建项目的预计实施完
成期限调整为 2024 年 12 月 31 日；将湛江珠啤新增年产 20 万 kl 啤酒项目的预计实
施完成期限调整为 2025 年 12 月 31 日。
各项目调整后主要信息汇总如下：
4
单位：万元
调整后拟使 调整后达到
原拟使用募 调整后投资
序号 项目名称 原投资总额 用募集资金 可使用状态 备注
集资金金额 总额
金额 日
1 现代化营销网络建设及升级项目 100,780.00 80,000.00 22,800.00 22,800.00 2025-12-31 只使用募集资金投资冰箱展示柜。
仅使用募集资金建设 O2O 一期、二期系统，
2 O2O 销售渠道建设及推广项目 30,428.00 15,890.00 30,428.00 4,000.00 2025-12-31 后续系统升级及项目推广不再使用募集资
金。
3 啤酒产能扩大及搬迁项目 262,193.00 166,000.00 199,100.00 161,800.00 /
其中：南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项
3.1 171,613.00 86,000.00 86,000.00 86,000.00 已投产 未调整。
目
东莞珠啤新增年产 30 万 kl 酿造及 10 万 kl
3.2 灌装啤酒项目（更名为：东莞珠啤扩建工 45,280.00 40,000.00 67,800.00 67,800.00 已投产 增加募集资金使用金额 2.78 亿元。
程项目）
仅使用募集资金实施新增易拉罐线产能，
3.3 湛江珠啤新增年产 20 万 kl 啤酒项目 45,300.00 40,000.00 45,300.00 8,000.00 2025-12-31
本项目的其他建设内容暂缓实施。
不再使用募集资金，公司将另行制定实施
4 精酿啤酒生产线及体验门店建设项目 25,200.00 22,524.00 25,200.00 - 2025-12-31
方案并使用自有资金实施。
调整后投资额未含土地及其上旧建筑价值
珠江琶醍啤酒文化创意园区改造升级项
5 181,405.00 140,000.00 271,450.00 271,000.00 2025-12-31 203,015 万元；增加募集资金使用金额 13.1
目
亿元。
6 信息化平台建设及品牌推广项目 60,045.00 6,780.00 60,045.00 6,780.00 2025-12-31 投资额无调整，仅调整实施期限。
合计 660,051.00 431,194.00 609,023.00 466,380.00
5
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017 年 6 月 27 日，公司召开第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第
二十七次会议，分别审议通过了《关于用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资
金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 65,441.02 万元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2023 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第七十四次会议审议通过《关于使用闲
置资金投资理财和存款类产品的议案》，同意公司使用不超过 35 亿元的募集资金、
不超过 45 亿元自有资金投资理财及存款类产品。本次投资授权额度的有效期为 1
年。其中金融产品主要投资于中国银行间市场信用级别较高、流动性较好的金融产
品，包括但不限于货币市场产品、银行承兑汇票、商业票据、高信用级别的信用类
债券、银行间市场金融产品或监管政策允许的其它金融产品。存款类产品包括但不
限于办理通知存款、定期存款、智能存款、智多宝存款、大额存单等存款类业务。
2023 年 4 月 21 日召开的 2022 年年度股东大会批准了上述事项。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司利用闲置募资资金进行现金管理的余额为人民币
271,772.83 万元，报告期内实现收益共计人民币 6,670.54 万元。对闲置募集资金进
行现金管理情况详见下表：
银行名称 理财账号 截止日余额（元） 存储方式
光大银行广州分行 38610181000763609 129,000,000.00 一年定期存款
光大银行广州分行 38610181000764339 135,000,000.00 一年定期存款
光大银行广州分行 38610181000764764 128,000,000.00 一年定期存款
光大银行广州分行 38610181000766127 64,800,000.00 一年定期存款
三年期可转让大额
光大银行广州分行 38610188000125944 195,000,000.00
存单
建设银行华景新城支行 44050258051600000029 750,000,000.00 一年定期存款
6
银行名称 理财账号 截止日余额（元） 存储方式
建设银行华景新城支行 44050258051600000029 150,000,000.00 一年定期存款
光大银行广州梅花园支行 54250181000006607 200,000,000.00 一年定期存款
光大银行广州梅花园支行 54250181000006525 50,000,000.00 一年定期存款
三年期可转让大额
广发银行广州猎德大道支行 9550880004685600344 42,000,000.00
存单
中国银行广州新港中路支行 00000717277511977 46,000,000.00 结构性存款
三年期可转让大额
兴业银行广州江南支行 391130100200074825 80,000,000.00
存单
三年期可转让大额
兴业银行广州江南支行 391130100200074946 120,000,000.00
存单
广州农商行华夏支行 6581479000000215002 340,000,000.00 财富阶梯存款
广州农商行华夏支行 06481716000000397 17,000,000.00 半年期定期存款
广州农商行华夏支行 05871592000005516 24,000,000.00 半年期定期存款
九江银行海印支行 587069700000000268 246,928,315.35 协定存款
合计 2,717,728,315.35
（六）节余募集资金使用情况
本公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
存放于公司募集资金专用账户，闲置募集资金将用于短期保本理财/存款。
（九）募集资金使用的其他情况
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
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（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规
定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在
募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义
务。
六、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅等多种方式，对珠江啤酒募集资金的存放、使用及募
集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账
单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料。
七、保荐机构核查意见
经核查，珠江啤酒严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协
议。截至 2023 年 12 月 31 日，珠江啤酒募集资金具体使用情况与已披露情况一致，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的
情形。
（以下无正文）
8
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2023 年
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 429,578.70 45,745.20
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 35,186.00 222,123.14
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 8.19%
是否已变 项目可行性
募集资金 截至期末投资 项目达到预定
更项目 调整后投 本年度投入 截至期末累计 本年度实 是否达到 是否发生重
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 进度（%） 可使用状态日
（含部分 资总额(1) 金额 投入金额(2) 现的效益 预计效益 大变化
总额 (3)＝(2)/(1) 期
变更）
承诺投资项目
1、现代化营销网络建设及升级项目 否 80,000.00 22,800.00 2,528.97 18,918.97 82.98 2025-12-31 不适用 不适用 否
2、O2O 销售渠道建设及推广项目 否 15,890.00 4,000.00 431.26 1,465.16 36.63 2025-12-31 不适用 不适用 否
3、啤酒产能扩大及搬迁项目 否 166,000.00 161,800.00 27,187.56 135,160.57 83.54 不适用 不适用 否
3.1、南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒
否 86,000.00 86,000.00 31.06 85,808.67 99.78 已投产 47,703.71 是 否
项目
3.2、东莞珠啤新增年产 30 万 kl 酿造及
否 40,000.00 67,800.00 27,156.50 49,351.90 72.79 已投产 226.12 是 否
10 万 kl 灌装啤酒项目（更名为：东莞
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珠啤扩建工程项目）
3.3、湛江珠啤新增年产 20 万 kl 啤酒项
否 40,000.00 8,000.00 - 0.00 2025-12-31 不适用 不适用 否
目
4、精酿啤酒生产线及体验门店建设项
否 22,524.00 0.00 12.80 0.00 2025-12-31 不适用 不适用 否
目
5、珠江琶醍啤酒文化创意园区改造
否 140,000.00 271,000.00 15,136.89 63,087.74 23.28 2025-12-31 不适用 不适用 否
升级项目
6、信息化平台建设及品牌推广项目 否 6,780.00 6,780.00 460.52 3,477.89 51.30 2025-12-31 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 431,194.00 466,380.00 45,745.20 222,123.14 47.63
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有） 不适用
超募资金投向小计
合计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
项目未完全建成投产
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
2020 年 10 月 22 日，公司第四届董事会第六十一次会议及公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资金额及实施期
募集资金投资项目实施方式调整情况
限的议案》，公司调整了除南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项目外的其余项目的投资金额、使用募集资金金额及实施期限；精酿啤酒生产线及体验门
10
店建设项目结项，本项目不再列为募投项目，并将剩余未投入的募集资金用于其他项目。详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
2017 年 6 月 27 日，公司召开第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十七次会议，分别审议通过了《关于用募集资金置换已预先投入募投项
募集资金投资项目先期投入及置换情况 目自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 65,441.02 万元。具体详见公司 2017 年 6 月 28 日刊登于巨潮资讯网、中国
证券报、证券时报的《关于用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（五）用闲置募集资金进行现金管理情况”
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于公司募集资金专用账户，闲置募集资金将用于存款产品或保本理财。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2023 年
单位：万元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预定 是否达 变更后的项目可行
本年度实际投 本年度实
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 进度（%）（3） 可使用状态日 到预计 性是否发生重大变
入金额 现的效益
总额（1） （2） =（2）/（1） 期 效益 化
1、现代化营销网络建设 1、现代化营销网络建设
22,800.00 2,528.97 18,918.97 82.98 2025-12-31 不适用 不适用 否
及升级项目 及升级项目
2、O2O 销售渠道建设 2、O2O 销售渠道建设及
4,000.00 431.26 1,465.16 36.63 2025-12-31 不适用 不适用 否
及推广项目 推广项目
3、啤酒产能扩大及搬迁 3、啤酒产能扩大及搬迁
161,800.00 27,187.56 135,160.57 83.54 不适用 不适用 否
项目 项目
3.1、南沙珠啤二期年产 3.1、南沙珠啤二期年产
86,000.00 31.06 85,808.67 99.78 已投产 47,703.71 是 否
100 万 kl 啤酒项目 100 万 kl 啤酒项目
3.2、东莞珠啤新增年产 3.2、东莞珠啤新增年产
30 万 kl 酿造及 10 万 kl 30 万 kl 酿造及 10 万 kl
灌装啤酒项目（更名为： 灌装啤酒项目（更名为： 67,800.00 27,156.50 49,351.90 72.79 已投产 226.12 是 否
东莞珠啤扩建工程项 东莞珠啤扩建工程项
目） 目）
3.3、湛江珠啤新增年产 3.3、湛江珠啤新增年产 8,000.00 - 0.00 2025-12-31 不适用 不适用 否
12
20 万 kl 啤酒项目 20 万 kl 啤酒项目
—— 4、精酿啤酒生产线及体
12.80 0.00 2025-12-31 不适用 不适用 否
验门店建设项目
5、珠江琶醍啤酒文化 5、珠江琶醍啤酒文化
271,000.00 15,136.89 63,087.74 23.28 2025-12-31 不适用 不适用 否
创意园区改造升级项目 创意园区改造升级项目
6、信息化平台建设及品 6、信息化平台建设及品
6,780.00 460.52 3,477.89 51.30 2025-12-31 不适用 不适用 否
牌推广项目 牌推广项目
合计 466,380.00 45,745.20 222,123.14 47.63
1、变更原因：公司各募投项目于 2016 年 8 月 4 日经股东大会批准立项，各项目的实施主体均为公司或公司的全资
子公司。上述项目中，南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项目已按计划建成投产，其他项目因市场环境变化等原因，
投入进度较慢。因此公司对各项目的可行性进行了研究，重新编制了部分项目的可行性研究报告，并形成了调整意
见。
2、决策程序：公司于 2020 年 10 月 22 日召开第四届董事会第六十一次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资
项目投资金额及实施期限的议案》，同意调整公司除南沙珠啤二期年产 100 万 kl 啤酒项目外的其余项目的投资金
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 额、使用募集资金金额及实施期限；精酿啤酒生产线及体验门店建设项目结项。公司独立董事、监事会、保荐机构
均发表了同意变更部分募投项目的意见。2020 年 11 月 17 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议同意变更部分
募投项目。
公司于 2022 年 10 月 24 日召开第四届董事会第七十一次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施
期限的议案》，将东莞珠啤扩建项目的预计实施完成期限调整为 2024 年 12 月 31 日；将湛江珠啤新增年产 20 万
kl 啤酒项目的预计实施完成期限调整为 2025 年 12 月 31 日。
3、信息披露情况：公司于 2020 年 09 月 29 日公告如下内容《关于调整珠江琶醍啤酒文化创意园区改造升级项目
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可行性研究报告的公告》（公告编号：2020-039）；公司于 2020 年 10 月 23 日公告如下内容《第四届董事会第六
十一次会议决议公告》（公告编号：2020-040）；《关于调整东莞珠啤新增年产 30 万 kl 酿造及 10 万 kl 灌装啤酒
项目可行性研究报告的公告》（公告编号：2020-043）；《中信证券股份有限公司关于公司调整募集资金投资项目
投资金额及实施期限的核查意见》、《独立董事关于第四届董事会第六十一次会议相关事项的独立意见》；公司于
2020 年 11 月 18 日公告如下内容《2020 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-047）。公司于 2022
年 10 月 25 日公告如下内容《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的公告》（公告编号：2022-030）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州珠江啤酒股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
唐亮 计玲玲
中信证券股份有限公司
年 月 日
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