证券代码：002500      证券简称：山西证券   公告编号：临2024-001

债券代码：149383.SZ                           债券简称：21山证C1


                    山西证券股份有限公司
   2021 年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）
                 2024 年兑付兑息暨摘牌公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示
    山西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行次级债
券（第一期）（债券简称：21 山证 C1，债券代码：149383.SZ，以下
简称“本期债券”）本次兑付的债权登记日及最后交易日为 2024 年 2
月 8 日，债券摘牌日为 2024 年 2 月 19 日（因 2024 年 2 月 9 日为休
息日，故顺延至其后第一个交易日）。凡在 2024 年 2 月 8 日前（含当
日）买入本期债券的投资者，根据其在 2024 年 2 月 8 日收市后中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本期债券数量，享
有获得本次派发的利息和本金的权利。
    山西证券股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）2021 年
面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）经中国证券监督管理委
员会“证监许可〔2020〕1924 号”文注册公开发行。本期债券将于
2024 年 2 月 19 日（因 2024 年 2 月 9 日为休息日，故顺延至其后第
一个交易日）支付 2023 年 2 月 9 日至 2024 年 2 月 8 日期间的利息及
本期债券的本金。根据《山西证券股份有限公司 2021 年面向专业投
资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》《山西证券股份有限


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公司 2021 年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)在深圳证券
交易所上市的公告》有关条款的规定，现将本次兑付兑息有关事项公
布如下：
    一、本期债券的基本情况

    1、发行人：山西证券股份有限公司。
    2、债券名称：山西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公
开发行次级债券（第一期）。
    3、债券简称及代码：21 山证 C1（149383.SZ）。
    4、发行总额：人民币 10.00 亿元。
    5、发行价格（每张）：人民币 100 元。
    6、债券期限：3 年期。
    7、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许
可〔2020〕1924 号。
    8、当期债券利率：4.68%。
    9、每张派息额：每张派息额为人民币 4.68 元。
    10、起息日：2021 年 2 月 9 日。
    11、付息日：本期债券的付息日期为 2022 年至 2024 年每年的 2
月 9 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间不另计息。
    12、兑付日：本期债券的兑付日为 2024 年 2 月 9 日。如遇法定
及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期
间不另计息。
    13、评级安排：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《山
西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行次级债券（第
一期）信用评级报告》，公司的主体信用等级为 AAA，本期债券的信
用等级为 AA+。在本期债券的存续期内，资信评级机构将持续关注公
司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情


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况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。根据《山西证券
股份有限公司 2023 年度公开发行公司债券跟踪评级报告》，维持公司
的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为
AA+。
    14、担保方式：本期债券为无担保债券。
    15、上市时间和地点：本期债券于 2021 年 2 月 22 日在深圳证券
交易所上市。
    16、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。
    17、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以
下简称“中国结算深圳分公司”）。
    二、本期债券付息方案

    “21 山证 C1”的票面利率为 4.68%，每 1 手“21 山证 C1”（面
值 1,000 元）本次兑付兑息金额为人民币 1046.80 元（含税，扣税后
个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的兑付兑息额为：人民
币 1037.44 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）每手实际取得的兑
付兑息额为：人民币 1046.80 元）。

    三、本期债券债权登记日、最后交易日、兑付兑息日及摘牌日

    1、债权登记日及最后交易日：2024 年 2 月 8 日。
    2、兑付兑息日：2024 年 2 月 19 日（因 2024 年 2 月 9 日为休息
日，故顺延至其后第一个交易日）。
    3、摘牌日：2024 年 2 月 19 日（因 2024 年 2 月 9 日为休息日，
故顺延至其后第一个交易日）。
    四、本期债券付息对象




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    本次兑付兑息对象为截止 2024 年 2 月 8 日下午深圳证券交易所
收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“21 山证 C1”持有
人。

    五、本期债券付息办法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
    在本次兑付兑息日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次兑付兑
息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深
圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次兑付兑息资
金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中
国结算深圳分公司认可的其他机构）。
    如本公司未按时足额将本期债券兑付兑息资金划入中国结算深
圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代
理债券兑付兑息服务，后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行负
责办理。
    如本公司自行办理本期债券的兑付兑息工作，相关实施事宜以公
司的相关公告为准。
    六、关于债券利息所得税的说明

    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
    个人缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国个人
所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包
括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税
税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期
债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时
负责代扣代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明


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    根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场
企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号）以及 2021 年 11
月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、
增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告 2021 年 34 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收
企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与
该机构、场所有实际联系的债券利息。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
    七、摘牌安排

    本期债券将于 2024 年 2 月 19 日摘牌（因 2024 年 2 月 9 日为休
息日，故顺延至其后第一个交易日）。根据《山西证券股份有限公司
2021 年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)募集说明书》有
关条款的规定，本期债券至 2024 年 2 月 19 日到期（因 2024 年 2 月
9 日为休息日，故顺延至其后第一个交易日）。根据深圳证券交易所
2019 年 1 月 30 日公布的《关于做好债券兑付摘牌业务相关工作的通
知》，债券最后交易日为到期日前一交易日，本期债券将于 2024 年 2
月 8 日收盘后在深圳证券交易所交易系统终止交易。
    八、相关机构及联系方式

    1、发行人：山西证券股份有限公司
    法定代表人：王怡里
    住所：太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼
    联系人：梁颖新
    联系电话：0351-8686668
    传真：0351-8686667
    邮政编码：030002

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    2、牵头主承销商、簿记管理人：中德证券有限责任公司
    法定代表人：侯巍
    住所：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系人：李永佳、陶梓锋
    联系地址：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系电话：010-59026666
    传真：010-59026602
    3、联席主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司
    法定代表人：张佑君
    住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
北座
    联系人：宋颐岚、寇志博、张宝乐、黄海博
    联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
    联系电话：010-60833458
    传真：010-60833504
    4、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广
场 25 楼
    负责人：张国平
    电话：0755-21899999
    传真：0755-21899000
    邮政编码：518038


    特此公告


                                   山西证券股份有限公司董事会

                                         2024 年 2 月 7 日


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