证券代码：002500 证券简称：山西证券 公告编号：临2024-029

债券代码：149675.SZ                            债券简称：21山证01


                    山西证券股份有限公司
   2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
                 2024 年兑付兑息暨摘牌公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示
    山西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）（债券简称：21 山证 01，债券代码：149675.SZ，以下
简称“本期债券”）本次兑付的债权登记日及最后交易日为 2024 年
10 月 21 日，债券摘牌日为 2024 年 10 月 22 日。凡在 2024 年 10 月
21 日前（含当日）买入本期债券的投资者，根据其在 2024 年 10 月
21 日收市后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
本期债券数量，享有获得本次派发的利息和本金的权利。
    山西证券股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）2021 年
面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）经中国证券监督管理委
员会“证监许可〔2020〕1606 号”文注册公开发行。本期债券将于
2024 年 10 月 22 日支付 2023 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 21 日期
间的利息及本期债券的本金。根据《山西证券股份有限公司 2021 年
面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》《山西证
券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
在深圳证券交易所上市的公告》有关条款的规定，现将本次兑付兑息

                                 1
有关事项公布如下：
    一、本期债券的基本情况

    1、发行人：山西证券股份有限公司。
    2、债券名称：山西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公
开发行公司债券（第一期）。
    3、债券简称及代码：21 山证 01（149675.SZ）。
    4、发行总额：人民币 10.00 亿元。
    5、发行价格（每张）：人民币 100 元。
    6、债券期限：3 年期。
    7、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许
可〔2020〕1606 号。
    8、当期债券利率：3.50%。
    9、每张派息额：每张派息额为人民币 3.50 元。
    10、起息日：2021 年 10 月 22 日。
    11、付息日：本期债券的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 10
月 22 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间不另计息。
    12、兑付日：本期债券的兑付日为 2024 年 10 月 22 日。如遇法
定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延
期间不另计息。
    13、评级安排：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《山
西证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第
一期）信用评级报告》，公司的主体信用等级为 AAA，本期债券的信
用等级为 AAA。在本期债券的存续期内，资信评级机构将持续关注公
司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情
况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。根据《山西证券
股份有限公司 2024 年度公开发行公司债券跟踪评级报告》，维持公司

                               2
的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为
AAA。
    14、担保方式：本期债券为无担保债券。
    15、上市时间和地点：本期债券于 2021 年 10 月 29 日在深圳证
券交易所上市。
    16、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。
    17、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以
下简称“中国结算深圳分公司”）。
    二、本期债券付息方案

    “21 山证 01”的票面利率为 3.50%，每 1 手“21 山证 01”（面
值 1,000 元）本次兑付兑息金额为人民币 1035.00 元（含税，扣税后
个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的兑付兑息额为：人民
币 1028.00 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）每手实际取得的兑
付兑息额为：人民币 1035.00 元）。

    三、本期债券债权登记日、最后交易日、兑付兑息日及摘牌日

    1、债权登记日及最后交易日：2024 年 10 月 21 日。
    2、兑付兑息日：2024 年 10 月 22 日。
    3、摘牌日：2024 年 10 月 22 日。
    四、本期债券付息对象

    本次兑付兑息对象为截止 2024 年 10 月 21 日下午深圳证券交易
所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“21 山证 01”持
有人。

    五、本期债券付息办法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。


                               3
    在本次兑付兑息日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次兑付兑
息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深
圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次兑付兑息资
金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中
国结算深圳分公司认可的其他机构）。
    如本公司未按时足额将本期债券兑付兑息资金划入中国结算深
圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代
理债券兑付兑息服务，后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行负
责办理。
    如本公司自行办理本期债券的兑付兑息工作，相关实施事宜以公
司的相关公告为准。
    六、关于债券利息所得税的说明

    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债
券市场企业所得税、增值税政策的公告》 财政部、税务总局公告 2021
年 34 号），自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和
增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立
的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

                                 4
    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
    七、摘牌安排

    本期债券将于 2024 年 10 月 22 日摘牌。根据《山西证券股份有
限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说
明书》有关条款的规定，本期债券至 2024 年 10 月 22 日到期。根据
深圳证券交易所 2019 年 1 月 30 日公布的《关于做好债券兑付摘牌业
务相关工作的通知》，债券最后交易日为到期日前一交易日，本期债
券将于 2024 年 10 月 21 日收盘后在深圳证券交易所交易系统终止交
易。
    八、相关机构及联系方式

    1、发行人：山西证券股份有限公司
    法定代表人：王怡里
    住所：太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼
    联系人：梁颖新
    联系电话：0351-8686668
    传真：0351-8686667
    邮政编码：030002
    2、牵头主承销商、簿记管理人：中德证券有限责任公司
    法定代表人：侯巍
    住所：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系人：李永佳、陶梓锋
    联系地址：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系电话：010-59026666
    传真：010-59026602
    3、联席主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司
    法定代表人：张佑君


                               5
    住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
北座
    联系人：宋颐岚、寇志博、张宝乐、黄海博
    联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
    联系电话：010-60833458
    传真：010-60833504
    4、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广
场 25 楼
    负责人：张国平
    电话：0755-21899999
    传真：0755-21899000
    邮政编码：518038


    特此公告




                                 山西证券股份有限公司董事会

                                       2024 年 10 月 18 日




                             6