天赐材料（002709）




                 广州天赐高新材料股份有限公司
                         委托理财管理制度
             (2024 年 3 月 22 日第六届董事会第十五次会议制定)


                         第一章   总   则


    第一条   为了加强广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）委
托理财业务的管理，在满足公司正常生产经营需要的前提下提高资金管理效率，
保持合理的流动性和资金收益，强化风险控制，保障资金安全，进一步保护公司
利益和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、行政法
规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，
特制定本制度。
    第二条   本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期
货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对
公司财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
    第三条   公司从事委托理财坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增
值”的原则，用于委托理财的资金应当是公司的闲置资金，以不影响公司正常经
营和主营业务的发展为先决条件。
    第四条   公司应当谨慎选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈
利能力强的合格金融机构作为理财的受托方，并根据业务需要与委托理财的受托
方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法
律责任等。
    第五条   公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，其存放委托理财的
期限不得超过十二个月，且必须安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计

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划正常进行。公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，应遵照《募集资金管
理制度》执行。
    第六条   公司进行委托理财的，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告
制度和监控措施执行。本制度适用于公司及控股子公司的委托理财行为。


                  第二章   决策权限及审批程序


    第七条   公司使用闲置自有资金进行委托理财的决策权限如下：
    （一）公司委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额
超过 1,000 万元人民币的，应当在投资之前经董事会审议通过；
    （二）公司委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 20%以上且绝对金额
超过 5,000 万元人民币的，还应当提交股东大会审议；
    （三）公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算
标准，适用《深圳证券交易所股票上市规则》关联交易的相关规定；
    （四）未达到董事会审议标准的委托理财事项，决策程序根据公司《章程》
及《总经理工作细则》规定执行。
    第八条   公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审
议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行
合理预计，并严格按第七条的规定履行相应决策程序。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。
    在相关额度的使用期限内，对具体实施的单笔委托理财需提交财务总监审批。


                  第三章     日常管理与风险控制


    第九条   公司委托理财的日常管理部门为财务部，主要职责为：
    （一）根据公司财务状况、现金流状况、生产经营需求，结合公司资金安排
计划，负责拟定年度委托理财计划，经公司财务总监审批后，根据本制度第七条
决策权限履行相关审批流程；
    （二）针对每笔委托理财业务，事前考察受托理财机构的资金状况、财务状
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况等情况，并对委托理财的金额、期限、预期收益进行可行性分析及风险性评估，
牵头相关部门共同商讨方案，得出可行结论后，按照第七条的规定提交审批；
    （三）负责与金融机构洽谈委托理财相关合同、协议，会同相关部门进行审
核，签署相关合同、协议等工作事宜；
    （四）在委托理财产品存续期间，负责关注跟踪并监督委托理财活动的执行
进展，落实各项风险控制措施。如发现委托理财出现异常情况，应当及时向公司
总经理报告，以便公司及时采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；
    （五）负责建立委托理财管理台账，管理相关凭证及单据，跟踪收益及本金
到期情况，确保资金及时、足额收回；
    （六）负责每月向公司管理层报送委托理财余额。
    第十条   公司法务部负责对委托理财合同、协议等文本进行法律审核。公司
审计监察部负责对委托理财项目进行审计与监督，包括但不限于审查理财业务的
审批情况及资金使用情况等，应当向董事会审计委员会汇报委托理财业务情况。
    第十一条   财务部应当建立健全相关业务流程，确保在人员、信息、账户、
资金、会计核算及存档等业务环节的职责分离。确保在开展各类委托理财业务前
知悉相关的法律、行政法规和规范性文件相关规定，遵守公司的保密制度，未经
允许不得泄露相关交易信息，不得进行违法违规交易。
    第十二条   公司独立董事、监事会有权对公司委托理财情况进行监督检查，
如发现违规操作情况或较大风险因素，应立即向董事会汇报情况，及时采取应对
措施，确保公司利益不受损失。


                            第四章 信息披露


    第十三条   公司进行委托理财应遵循深圳证券交易所的有关规定以及公司
《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》的规定及时履行内部信息报告
程序和信息披露义务。
    第十四条   公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投
资应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。
    第十五条   公司可对理财产品资金投向实施控制或者重大影响的，应当充分

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披露资金最终投向、涉及的交易对手方或者标的资产的详细情况，并充分揭示投
资风险以及公司的应对措施。
    第十六条     公司进行委托理财发生以下情形之一的，应当及时披露相关进展
情况和拟采取的应对措施：
    （一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收回；
    （二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
    （三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
    （四）其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。
    第十七条     公司应当在定期报告中对报告期内已经开展的委托理财情况进
行披露。
    第十八条     公司在调研、洽谈、评估委托理财事项时，内幕信息知情人对已
获知的未公开的信息负有保密的义务，不得擅自以任何形式对外披露。
    由于工作失职或违反本制度规定，给公司带来严重影响或损失的，公司将根
据情况给予相关责任人相应的批评、警告、直至解除劳动合同等处分；法律法规
有规定的，公司将向证券监督主管机关报告，由该主管机关依法进行调查并给予
行政监管措施或行政处罚；涉嫌违法或犯罪的，公司将按相关法律法规的规定移
送司法机关进行处理；给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
    第十九条     委托理财业务的合同、协议、账户开户资料、交易结算资料、各
类内部授权文件等档案应由公司财务部建档保存，保存期限不少于 10 年。


                               第五章 附     则


    第二十条     本制度未尽事宜，公司应当依照有关法律、行政法规、部门规章、
规范性文件和《公司章程》的规定执行。
    第二十一条     本制度由董事会负责解释，经公司董事会审议通过后生效，修
改时亦同。


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