东莞证券股份有限公司

                  关于美格智能技术股份有限公司

                     持续督导定期现场核查报告

保荐机构名称：东莞证券股份有限公司      被保荐公司简称：美格智能
保荐代表人姓名： 邱添敏                 联系电话：021-58763309
保荐代表人姓名： 潘云松                 联系电话：021-58763296
现场检查人员姓名：潘云松、简雪霖
现场检查对应期间： 2023 年度
现场检查时间： 2024 年 4 月 25 日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                          是      否    不适用
现场检查手段：
1） 查看公司公开信息披露文件；
2） 查阅并复制公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等；
3） 查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                        是
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                        是
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                                      不适用
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                      不适用
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          是
（二）内部控制
现场检查手段：
1） 查阅公司内部审计制度、内部审计工作计划及工作报告；
2） 查阅公司审计委员会会议资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                        是
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                        是
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                        是
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                        是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 是
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                        是
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 是
                                      1
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                        是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                        是
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                        是
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1）对公司有关三会文件进行查阅；
2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
3）查阅信息披露的相关支持文件；
4）核查了公司信息披露相关制度等有关文件；
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    是
2.公司已披露的内容是否完整                              是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                        是
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
1） 查阅公司章程、关联交易制度、对外担保的内部控制制度等相关制度文件；
2） 查阅会计师出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》；
3） 查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细；
4） 查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
5） 查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件；
6） 向公司相关部门人员了解公司对外担保、关联交易情况及相关管理制度的执行情况
    等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                        是
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
                                                        是
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                        是
务
4.关联交易价格是否公允                                  是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                    不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                                        不适用
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                                        不适用
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1） 查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并复印了其中大额合同
    的资金使用审批单、付款凭证；
2）查阅了公司各募集资金专项账户的银行对账单。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                        是
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                        是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
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 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 是
 偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         是
 是否与招股说明书等相符
 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              是
 （六）业绩情况
 现场检查手段：
 1） 查阅公司定期报告的业绩情况；
 2） 查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
 1.业绩是否存在大幅波动的情况                            是
 2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          是
 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      是
 （七）公司及股东承诺履行情况
 现场检查手段：
 1） 查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
 2） 查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；
 3） 核查公司有关承诺事项的履行情况。
 1.公司是否完全履行了相关承诺                            是
 2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        是
 （八）其他重要事项
 现场检查手段：
 1）查阅公司章程、分红规划；
 2）查阅大额资金往来的凭证、合同等资料
 3）查看公司生产经营环境。
 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                是
 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              不适用
 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          是
 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                         是
 者风险
 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            是
 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                         不适用
 关要求予以整改
 二、现场检查发现的问题及说明
     2023 年度，公司实现归属于母公司股东净利润 6,450.90 万元，较上年同期下降
 49.54%，实现扣非净利润 3,696.90 万元，较上年同期下降 62.52%。主要原因为：1、研
 发和销售费用同比增加；2、信用及资产减值损失同比增加；3、非经常性损益金额同比减
 少。保荐人将持续关注公司业绩，并督促公司按照相关法律法规及时披露相关信息。
 注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的
 整改计划。
（以下无正文）




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（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司持续
督导定期现场核查报告》的签章页）




保荐代表人：

                   邱添敏               潘云松




                                                 东莞证券股份有限公司

                                                     2024 年 5 月 10 日




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