北京京能热力股份有限公司
                   2023 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




索引                                      页码

内部控制审计报告                           1-2
                            内部控制审计报告

                                                          XYZH/2024BJAA10B0486
                                                      北京京能热力股份有限公司

北京京能热力股份有限公司有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
北京京能热力股份有限公司（以下简称“京能热力”）2023 年 12 月 31 日财务报告内部
控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是京能热力董事会的责任。

    二、 注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




                                       1
                            审计报告（续）              XYZH/2024BJAA10B0486
                                                      北京京能热力股份限公司

   四、 财务报告内部控制审计意见

   我们认为，京能热力于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：孙彤




                                         中国注册会计师：么爱翠




            中国 北京                    二○二四年四月二十六日




                                     2