证券代码：002915        证券简称：中欣氟材      公告编号：2024-028




                浙江中欣氟材股份有限公司
 关于公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍
                     生品交易业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。



   重要内容提示：

    1、投资金额及品种：为降低汇率、利率波动带来的影响，公司及子公司拟
开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。用于金融衍生品交易业务的资金
额度不得超过 2,000 万美元（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）。交易
品种包括但不限于远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期（包括货币掉期和利
率掉期）、货币互换业务及上述产品的组合等，且最长交割期不超过 12 个月，
上述额度可在股东大会审批通过后 12 个月内循环使用。
    2、审议程序：2024 年 4 月 12 日，公司召开第六届董事会第十四次会议、
第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展以套期保值为
目的的金融衍生品交易业务的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及
公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等相关规定，本事项尚需提交公司股
东大会审议。
    3、风险提示：公司拟开展的金融衍生品交易将遵循合法、谨慎、安全和有
效的原则，不从事以投机为目的的衍生品交易，但开展金融衍生品交易会存在价
格波动风险、流动性风险、履约风险、法律风险等风险。公司将根据规定及时履
行后续信息披露义务，敬请广大投资者注意风险。
    浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 12 日召开的
第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司
及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的议案》，同意公司及子
公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务，具体情况如下：

    一、交易概述

    1、交易目的
    为降低汇率、利率波动带来的影响，公司及子公司拟开展以套期保值为目的
的金融衍生品交易业务。公司不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易，所有
金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以套期保值、规避和防范汇率和
利率风险为目的。
    2、交易金额、期限及授权
    用于金融衍生品交易业务的资金额度不得超过 2,000 万美元（含前述投资的
收益进行再投资的相关金额）。授权期限自股东大会审议通过之日起十二个月内
有效。在授权期限内，资金可以循环滚动使用。授权董事长或其指定的授权代理
人在额度范围内签署相关协议。
    3、交易品种
    交易品种包括但不限于远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期（包括货币
掉期和利率掉期）、货币互换业务及上述产品的组合等。
    4、交易对手方
    公司拟继续开展金融衍生品交易业务的交易对手方为经营稳健、资信良好，
具有金融衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构。
    5、资金来源
    公司拟开展金融衍生品的交易资金来源于公司自有资金。

    二、审议程序

    2024 年 4 月 12 日，公司召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生
品交易业务的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《金融衍生
品交易业务内部控制制度》等相关规定，本事项尚需提交公司股东大会审议。
    三、拟开展金融衍生品交易业务的风险分析及风控措施

    （一）开展金融衍生品交易业务的风险
    1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融
衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
    2、内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
    3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    4、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来
的风险。
    5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成
合约无法正常执行而给公司带来损失。
    （二）风险管控措施
    公司已制订《金融衍生品交易业务内部控制制度》，对金融衍生品交易业务
的审批权限、管理及操作流程、后续管理、内部风险控制措施等做出了明确规定，
可以保证公司及子公司开展金融衍生品交易业务的风险可控。公司及子公司参与
金融衍生品交易业务的人员都已充分理解金融衍生品交易业务的特点及风险，并
严格执行金融衍生品交易业务的操作规则和风险控制措施。根据公司《金融衍生
品交易业务内部控制制度》，公司将做好以下几点风险管理措施：
    1、在金融衍生品交易业务操作过程中，应首选流动性强、风险可控的金融
衍生工具开展套期保值业务。
    2、严格履行审批程序，及时履行信息披露义务。在实际操作中，选择结构
简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，为防止远期结售
汇延期交割，公司加强应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款
逾期的现象。
    3、加强对公司银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程
序。公司选择具有合法经营资质的金融机构进行交易，从事金融衍生品业务时，
慎重选择公司交易人员。公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签
署及执行情况进行核查。

    四、金融衍生品交易业务对公司的影响
    公司拟开展的金融衍生品业务，是以套期保值、规避和防范汇率风险和利率
风险为目的，投资标的为以主营业务结售汇密切相关的金融衍生品，且衍生品与
基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相匹配，以实现规避汇率波动风险，
来降低汇兑损益等可能对公司经营业绩带来的影响，符合公司谨慎、稳健的风险
管理原则。公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务符合公司利益，不
存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

    五、会计政策及核算原则

    公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会
计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品
交易业务进行相应的核算和披露。

    六、董事会审计委员会意见

    经审议，董事会审计委员会认为：公司及子公司以套期保值为目的开展金融
衍生品交易业务有利于减少因人民币汇率和利率波动频繁带来的汇兑损失和财
务费用，防范汇率及利率波动对公司成本控制造成的不良影响，符合公司生产经
营的实际需要，有利于公司的发展。公司已制定相关管理制度，有利于加强金融
衍生品交易风险管理和控制。不存在损害公司和全体股东，尤其是中小股东的利
益的情形。因此，我们同意将该议案提交公司董事会审议。

    七、监事会意见

    经审议，监事会认为：公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交
易业务符合公司实际经营的需要，有利于规避汇率等波动的风险，符合公司经营
发展的需要，不会影响日常资金的正常周转和主营业务的正常发展，相关决策程
序符合相关法律法规，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
因此，监事会同意公司及子公司按照相关制度的规定开展以套期保值为目的的金
融衍生品交易业务。

   八、备查文件

   1、第六届董事会第十四次会议决议；
   2、第六届监事会第十二次会议决议；
   3、第六届董事会审计委员会第十次会议决议；
   4、关于公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的可行
性分析报告。

   特此公告。



                                       浙江中欣氟材股份有限公司董事会

                                               2024 年 4 月 12 日