国投证券股份有限公司
               关于湖南宇新能源科技股份有限公司
          全资子公司向控股子公司提供借款的核查意见

    国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”、“保荐人”）作为湖南宇新能
源科技股份有限公司（以下简称“宇新股份”或“公司”）2022 年度向特定对象发
行 A 股股票的保荐人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对宇新股份全资子公司惠州
宇新化工有限责任公司（以下简称“宇新化工”）向控股子公司惠州宇新新材料有
限公司（以下简称“宇新新材”）、惠州博科环保新材料有限公司（以下简称“博
科新材”）提供借款相关事项进行了审慎核查，具体情况如下：

    一、借款事项概述

    因宇新新材、博科新材均处于项目建设期，在不影响宇新化工正常生产经营
的情况下，宇新化工拟向宇新新材提供不超过人民币 15,000 万元（含上年度存量
借款余额 5,893.12 万元）、向博科新材提供不超过人民币 80,000 万元（含上年度存
量借款余额 36,104.04 万元）的借款，借款期限 60 个月，借款利率按同期可比已取
得商业银行项目贷款约定的利率执行，借款额度可循环使用，单笔借款金额授权
公司经营管理层决定。前述借款额度及授权期限自公司股东大会审议通过之日起 1
年内有效。

    二、借款对象情况

    1、惠州宇新新材料有限公司
    （1）注册地址：惠州大亚湾霞涌街道电厂路 6 号
    （2）成立时间：2018 年 8 月 6 日
    （3）法定代表人：申武
    （4）注册资本：50,000 万元人民币
    （5）股权结构：



                                       1
                  股东名称                      出资金额（万元）        出资比例（%）
        湖南宇新能源科技股份有限公司                     35,000.00               70.00
      上海润金商务咨询中心（有限合伙）                   15,000.00               30.00
                    合计                                 50,000.00              100.00

      （6）经营范围：
      一般项目：新材料技术研发；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）
      许可项目：危险化学品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
      （7）主要财务状况：
      截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额 167,856.54 万元，净资产 40,518.27 万元，
资产负债率 75.86%。2022 年营业收入 135,964.65 万元，净利润 366.66 万元，上述
财务数据已经审计。
      截至 2023 年 9 月 30 日，资产总额 199,995.77 万元，净资产 41,835.87 万元，
资产负债率 79.08%。2023 年 1-9 月营业收入 87,221.37 万元，净利润 791.03 万元，
上述财务数据未经审计。
      （8）是否为失信被执行人：否
      2、惠州博科环保新材料有限公司
      （1）注册地址：广东省惠州市惠东县白花镇联丰村、谟岭村地段、秧脚埔地
段
      （2）成立时间：2020 年 10 月 23 日
      （3）法定代表人：胡先君
      （4）注册资本：人民币 80,000 万元
      （5）股权结构：

                    股东名称                       出资金额（万元）     出资比例（%）
          湖南宇新能源科技股份有限公司                      76,000.00            95.00
                     李玉国                                  1,600.00             2.00
     惠州博科汇富投资咨询合伙企业（有限合伙）                1,200.00             1.50
     惠州博科汇金投资咨询合伙企业（有限合伙）                1,200.00             1.50
                      合计                                  80,000.00           100.00

                                           2
       （6）经营范围：
       合成材料制造（不含危险化学品），基础化学原料制造（不含危险化学品等许
可类化学品的制造），化工产品生产、销售（不含许可类化工产品）；货物进出口；
技术进出口；危险化学品生产；危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准）
    （7）主要财务状况：
    截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额 94,511.31 万元，净资产 14,492.03 万元，
资产负债率 84.67%。2022 年营业收入 3.29 万元，净利润-3,789.18 万元，上述财务
数据已经审计。
    截至 2023 年 9 月 30 日，资产总额 158,274.78 万元，净资产 30,338.94 万元，
资产负债率 80.83%。2023 年 1-9 月营业收入 1,325.54 万元，净利润-4,975.54 万元，
上述财务数据未经审计。
    （8）是否为失信被执行人：否

    三、借款协议主要内容（未签署）

    1、借款协议一
    （1）借款方：惠州宇新新材料有限公司
    （2）借款金额：不超过人民币 15,000 万元（含上年度存量借款余额 5,893.12
万元），上述额度可在借款额度有效期内循环使用。
    （3）借款期限：有效期限为自公司股东大会审议通过之日起 60 个月，自实际
提款日起算；若分期提款，则自第一个实际提款日起算。
    （4）资金主要用途：宇新新材项目建设过程中所需的资金投入及日常运营所
需流动资金。
    （5）借款利率和计息：按同期可比已取得商业银行项目贷款约定利率计算利
息；每一笔借款的利息从公司实际借款日起计算。
       （6）还款方式：按合同约定还本付息，根据实际情况按年支付利息。
       （7）抵押或担保：无抵押无担保。
       2、借款协议二
       （1）借款方：惠州博科环保新材料有限公司
       （2）借款金额：不超过人民币 80,000 万元（含上年度存量借款余额 36,104.04
                                         3
万元），上述额度可在借款额度有效期内循环使用。
    （3）借款期限：有效期限为自公司股东大会审议通过之日起 60 个月，自实际
提款日起算；若分期提款，则自第一个实际提款日起算。
    （4）资金主要用途：博科新材项目建设过程中所需的资金投入及日常运营所
需流动资金。
    （5）借款利率和计息：按同期可比已取得商业银行项目贷款约定利率计算利
息；每一笔借款的利息从公司实际借款日起计算。
    （6）还款方式：按合同约定还本付息，根据实际情况按年支付利息。
    （7）抵押或担保：无抵押无担保。

    四、风险防范措施

    宇新新材、博科新材为宇新股份的控股子公司，宇新股份能够对其业务、财
务、资金管理等实施有效的风险控制，同时，宇新股份将加强对其资金使用的管
理，如发生或经判断出现不利因素，将及时采取相应措施，控制或降低风险，确
保公司资金安全。

    五、本次借款对公司的影响

    本次借款是为满足宇新新材、博科新材业务发展的需要，不影响宇新化工的
日常资金周转需要，也不影响宇新化工主营业务正常开展，不存在损害公司股东
利益，特别是中小股东利益的情形。

    六、审议程序情况

    2024 年 2 月 19 日，宇新股份召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事
会第二十四次会议，审议通过了《关于全资子公司向控股子公司提供借款的议案》，
关联董事对此议案回避表决；公司 2024 年第二次独立董事专门会议对上述事项进
行了审议，独立董事一致同意本次交易事项。该议案尚需获得股东大会批准后方
可实施。

    七、保荐人核查意见

    经核查，保荐人认为：宇新股份的全资子公司宇新化工向控股子公司宇新新
材、博科新材提供借款相关事项已经公司第三届董事会第二十八次会议、第三届
监事会第二十四次会议审议通过，关联董事已回避表决，独立董事对该事项进行
了审议并发表了明确同意意见，履行了规范的决策程序。上述事项符合《深圳证
                                      4
券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司正常经营
的需要，本次借款利率参照公司融资成本和资金市场情况确定，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
    综上所述，保荐人对宇新股份全资子公司向控股子公司提供借款事项无异议。


    （以下无正文）




                                    5
（此页无正文，为《国投证券股份有限公司关于湖南宇新能源科技股份有限公司
全资子公司向控股子公司提供借款的核查意见》之签署页）




保荐代表人：

                        孙文乐               郭明新




                                                       国投证券股份有限公司

                                                              年   月   日




                                   6