证券简称：吉峰科技                    证券代码： 300022




       吉峰三农科技服务股份有限公司

      2024年度向特定对象发行A股股票
        募集资金使用可行性分析报告




                     二〇二四年二月
                               目录


一、本次向特定对象发行股票募集资金运用的概况 ....................... 3

二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析 ........................... 3

三、本次发行募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响 ............. 4

四、本次发行的可行性分析结论 ....................................... 5
    一、本次向特定对象发行股票募集资金运用的概况

    本次向特定对象发行的募集资金总额为不超过12,194.31万元（含
12,194.31万元），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。

    二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析

    （一）本次募集资金投资的必要性

    1、增强公司资金实力，满足未来核心业务发展需求

    公司处于关键发展阶段，业务规模保持稳健，2020年、2021年、2022年和
2023年1-9月营业收入分别为249,698.40万元、238,606.37万元、270,771.64万
元和206,552.69万元。未来，随着业务规模的扩大，公司对日常经营中的资本
性投入和营运资金有较大需求。各期末公司应收账款账面价值分别为42,592.86
万元、30,185.16万元、38,946.92万元和36,784.68万元，应收账款保持在较高
水平；各期经营活动现金流出分别为230,289.98万元、252,038.58万元、
255,198.53万元和215,032.31万元。运营资金的补充有助于公司在市场环境较
为有利时把握发展机遇，抢占市场先机，提升规模效益，为公司业务的稳步发
展提供保障。

    公司本次采用向特定对象发行股票方式融资补充流动资金，符合公司目前
的实际财务状况和未来业务发展的资金需求，有助于增强公司长期可持续发展
能力，有利于实现公司和全体股东的利益最大化，具备必要性。

    2、优化公司资本结构，降低财务风险，增强抗风险能力

    公司农业机械业务具有资金占用大的特点，不断扩张的业务规模增加了对
公司运营资金的需求，2020年、2021年、2022年年末及2023年9月末公司资产负
债率分别为82.34%、79.18%、75.86%和56.68%，虽然前次募集资金到位后，对
公司营运资金有所缓解，但截至2023年9月30日，公司短期借款余额仍有
20,455.56万元。本次发行募集资金到位后，公司资金压力将得到缓解，资产负
债率下降，资本结构得到优化，财务风险和经营压力同时获得释放，资本实力
和抗风险能力将进一步增强，在国家大力发展农机产业的政策背景下有助于公
司抢占市场先机，提升公司的盈利水平，增强公司长期可持续发展能力。
    3、实际控制人以现金全额认购，巩固控股地位，维护经营稳定，提升市场
信心

    公司实际控制人汪辉武先生以现金认购本次发行的股份，充分体现了实际
控制人对公司未来发展的信心，有助于促进公司提高发展质量和效益，符合公
司及全体股东利益。同时，通过认购本次发行股票，公司实际控制人持股比例
将得到提升，有利于增强公司控制权和经营稳定性，促进落实公司长期发展规
划，维护公司中小股东的利益，提升市场信心。

    （二）本次募集资金投资的可行性

    1、本次发行股票募集资金使用符合法律法规的规定

    公司本次向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金符合相关法
律法规的规定，具备可行性。募集资金到位后，可进一步改善资本结构，降低
财务风险，缓解公司经营活动扩展带来的资金压力，确保公司业务持续稳健发
展，符合公司及全体股东利益。

    2、公司内部治理规范、内控完善

    公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业
制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部
控制环境。

    在募集资金管理方面，公司制定了相应的募集资金管理制度，按照最新监
管要求对募集资金的存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。
本次向特定对象发行股票募集资金到位后，公司董事会将持续监督，保证合理
规范使用，防范募集资金使用风险。

    三、本次发行募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响

    （一）对公司经营管理的影响

    本次向特定对象发行股票募集资金使用符合公司经营发展需要，有利于解
决公司业务发展过程中对资金的需求，提升公司的资本实力，进一步推进主营
业务的发展。有利于增强公司抗风险能力，提升综合竞争力，有利于实现全体
股东的长远利益，对公司长期可持续发展具有重要的战略意义。

    本次发行完成后，公司仍将具有较为完善的法人治理结构，保持人员、资
产、财务以及在研发、采购、销售等各个方面的完整性，保持与公司控股股
东、实际控制人及其关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独
立性。

    （二）对公司财务状况的影响

    本次发行完成后，公司总资产、净资产将增加，资产负债率将有所降低，
公司资本结构将得到优化，抗风险能力将得到增强，为公司后续发展提供有力
保障。

    本次发行募集资金到位后，公司股本总额将即时增加，但短期内公司每股
收益存在被摊薄的风险，净资产收益率可能有所下降。本次募集资金用于补充
流动资金，有利于提高公司资本实力和运营竞争力，公司的持续盈利能力和综
合实力将进一步增强。

    四、本次发行的可行性分析结论

    综上所述，公司本次发行募集资金用于补充流动资金，符合法律、法规及
规范性文件的规定。本次发行有利于进一步推进公司主营业务的发展，有利于
优化公司资本结构，从而提升自身的抗风险能力，为公司后续发展提供有力保
障，符合公司及全体股东的利益。




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                                                     2024 年 2 月 27 日