华泰联合证券有限责任公司
关于湖南中科电气股份有限公司
2023 年度证券投资与衍生品交易情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为湖南中科电气股份有限公司（以下简称“中科电气”或“公司”）向特定对象
发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2023 年度证券投资与衍生品交易情
况进行了审慎核查，并出具本核查意见如下：
一、证券投资与衍生品交易的审议批准情况
（一）证券投资审议批准情况
根据公司《对外投资管理制度》，证券投资额度未达到公司最近一期经审计
净资产 10%或绝对金额未超过人民币 1,000 万元的，由公司总经理审批通过后实
施。2023 年度，公司发生的证券投资金额在公司总经理审议权限范围内，已经公
司总经理审议通过。
（二）衍生品交易审议批准情况
2023 年 4 月 21 日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十九
次会议分别审议通过了《关于控股子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同
意公司控股子公司湖南中科星城石墨有限公司（以下简称“湖南中科星城”）开
展外汇衍生品交易业务且任意时点余额不超过 10,000 万美元，期限为董事会审
议通过之日起一年，上述额度内可循环滚动使用。该事项在董事会审批权限内，
无需提交公司股东大会审议。独立董事发表了独立意见，保荐人华泰联合证券出
具了核查意见。
二、公司 2023 年度证券投资与衍生品交易情况
（一）证券投资
1
本报告期，公司证券投资情况如下：
单位：人民币元
本期 计入权
会计 公允 益的累 本期 本期 报告 期末
证券品 证券 证券 最初投 期初账 会计核 资金
计量 价值 计公允 购买 出售 期损 账面
种 代码 简称 资成本 面价值 算科目 来源
模式 变动 价值变 金额 金额 益 价值
损益 动
朗润
利方
卓远 -
公允 - - 75,20 交易性
T0781 灵动 149,500, 84,427, 9,221, 自有
基金 价值 9,221, 74,293,4 6,568. 金融资
4 私募 000.00 756.08 187.5 资金
计量 187.54 31.46 54 产
证券 4
投资
基金
公允 - - - 3,003, 交易性 应收
境内外 60100 重庆 4,753,68 3,414,0
价值 410,54 1,750,21 410,5 463.3 金融资 账款
股票 5 钢铁 3.00 08.70
计量 5.40 9.70 45.40 0 产 抵偿
公允 交易性 应收
境内外 60011 西宁 483,438. 67,880 67,880.0 483,4 67,88 551,3
价值 金融资 账款
股票 7 特钢 12 .01 1 38.12 0.01 18.13
计量 产 抵偿
-
- - 78,76
154,737, 87,841, 483,4 9,563,
合计 -- 9,563, 75,975,7 1,349. -- --
121.12 764.78 38.12 852.9
852.93 71.15 97
3
（二）衍生品交易
本报告期，公司衍生品交易情况如下：
单位：人民币万元
初始 本期公允 计入权益的 期末投资金额
期初 报告期内 报告期内
衍生品投资类型 投资 价值变动 累计公允价 期末金额 占公司报告期
金额 购入金额 售出金额
金额 损益 值变动 末净资产比例
外币远期结售汇 0 0 -43.69 0 5,331.65 5,331.65 0 0.00%
合计 0 0 -43.69 0 5,331.65 5,331.65 0 0.00%
公司采取汇率风险中性管理原则，通过持续观察外币资产和负债的变动情况，使用远期结售汇锁定
报告期实际损益
风险敞口，降低外汇汇率波动风险。报告期内，公司远期结售汇实际损失 43.69 万元，虽然套期交
情况的说明
易出现亏损，但有效缓解了汇率走势风险，管理结果基本符合预期。
公司开展外汇衍生品交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险，提高公司应对
套期保值效果的
外汇波动风险的能力，更好地规避和防范了公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健
说明
性。
三、内控制度执行情况
根据《公司章程》《对外投资管理办法》等制度的规定，公司对证券投资、
衍生品交易行为进行了规范，明确了相关内部决策程序、业务操作流程、审批权
限、风险控制措施、信息披露等，通过加强内部控制，能够有效防范相关业务风
2
险。2023 年度，公司严格按照法律法规及上述制度相关规定开展证券投资和衍
生品交易业务，不存在违反相关法律法规及规范性文件规定的情形。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人华泰联合证券认为：公司 2023 年度证券投资与衍生品交易
情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范
性文件规定的情形，符合公司章程规定，相关决策程序合法、合规。保荐人对公
司 2023 年度证券投资与外汇衍生品交易情况的专项报告无异议。
（以下无正文）
3
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于湖南中科电气股份有限公
司2023年度证券投资与衍生品交易情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
董瑞超 杨逸飞
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
4