关于对湖北回天新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
关于对湖北回天新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
目 录 页 次
一、 专项报告 1-2
二、 附表 1-2
关于湖北回天新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZE10095 号
湖北回天新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了湖北回天新材料股份有限公司(以下简称“回天新
材”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024
年 4 月 15 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZE10093 号的无保
留意见审计报告。
回天新材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是回天新材管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计回天新材 2023 年度财务报表时所
审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没
有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解回天新材 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供回天新材为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
专项报告 第 1 页
此页无正文
立信会计师事务所 中国注册会计师：揭明
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：汤方明
中国上海 2024 年 4 月 15 日
专项报告 第 2 页
湖北回天新材料股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司 2023 年度占用累 2023 年度占用 2023 年度偿 2023 年期
占用方与上市公 2023 年期初占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 核算的会 计发生金额（不 资金的利息(如 还累计发生 末占用资金 占用性质
司的关联关系 用资金余额 原因
计科目 含利息） 有) 金额 余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - -
其他关联方及附属企
业
小计
总计 - - - - -
上市公司 2023 年度往来累 2023 年度往来 2023 年度偿 2023 年期 往来性质
往来方与上市公 2023 年期初往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会 计发生金额（不 资金的利息(如 还累计发生 末往来资金 （经营性往来、
司的关联关系 来资金余额 原因
计科目 含利息） 有) 金额 余额 非经营性往来）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
其他应收
3,735.35 36,787.43 50.59 40,372.33 201.04
上海回天新材料有限公司 全资子公司 款 资金拆借 非经常性往来
上市公司的子公司及
其他应收
其附属企业 965.04 7,145.02 8,110.06
回天荣盛（香港）有限公司 全资子公司 款 资金拆借 非经常性往来
越友有限责任公司 全资子公司 其他应收 443.84 443.84 资金拆借 非经常性往来
汇总表第 1 页
款
其他应收
270.00 5,062.27 6.09 5,301.69 36.66
湖北南北车新材料有限公司 全资子公司 款 资金拆借 非经常性往来
其他应收
8,317.26 24,681.33 207.01 30,626.11 2,579.49
湖北回天新材料（宜城）有限公司 全资子公司 款 资金拆借 非经常性往来
其他应收
1,199.84 6,113.09 57.55 5,362.55 2,007.93
湖北回天汽车用品有限公司 全资子公司 款 资金拆借 非经常性往来
其他应收
6,181.05 1,000.00 35.72 7,216.77
常州回天新材料有限公司 控股子公司 款 资金拆借 非经常性往来
其他关联方及其附属 其他应收
88.35 152.88 241.23
企业 武汉博茗低碳产业股份有限公司 子公司其他股东 款 资金拆借 非经常性往来
总计 - - - 21,200.73 80,942.02 356.96 88,879.46 13,620.25 -
本表已于 2024 年 4 月 15 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
汇总表第 2 页