北京碧水源科技股份有限公司
2023 年度财务决算报告
北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年 12 月 31 日母
公司以及合并的资产负债表、2023 年度母公司以及合并的利润表、2023 年度母
公司以及合并的现金流量表、2023 年度母公司以及合并的所有者权益变动表及
相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且被出具标准无
保留意见的审计报告。现将公司（合并）2023 年度财务决算的相关情况汇报如
下：
一、2023 年度公司主要财务指标
单位：元
本年比上
2022 年 2021 年
项目 2023 年 年增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
8,952,954,910 9,548,781,385. 9,548,781,385.
营业收入（元） 8,689,764,081.32 8,689,764,081.32 3.03%
.48 33 33
归属于上市公司股东 764,657,254.6
708,492,059.57 709,719,891.36 7.74% 583,808,154.03 582,672,541.66
的净利润（元） 4
归属于上市公司股东
419,593,262.6
的扣除非经常性损益 449,114,665.71 450,342,497.50 -6.83% 538,267,801.97 537,132,189.60
7
的净利润（元）
经营活动产生的现金 331,077,618.9 -1,627,976,861. -1,627,976,861.
267,225,933.42 267,225,933.42 23.89%
流量净额（元） 6 04 04
基本每股收益（元/
0.211 0.20 0.1958 7.76% 0.19 0.19
股）
稀释每股收益（元/
0.211 0.20 0.1958 7.76% 0.19 0.19
股）
加权平均净资产收益
2.81% 2.77% 2.77% 0.04% 2.78% 2.77%
率
76,531,283,93 72,649,393,998.4 72,650,091,126.4 70,831,194,093 70,831,194,093
资产总额（元） 5.34%
3.23 0 6 .10 .10
归属于上市公司股东 27,485,064,47 26,777,914,862.3 26,778,007,081.8 25,258,570,671 25,257,435,059
2.64%
的净资产（元） 5.72 8 0 .82 .45
1
二、财务状况、经营状况和现金流量情况分析
（一）财务状况分析
单位：元
2023 年末 2023 年初
项目 占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
主要为报告期内为确保项目
货币资金 4,198,041,743.40 5.49% 5,614,959,898.49 7.73% -2.24% 进度正常支付工程建设款以
及归还控股股东借款所致
主要是由于宏观经济形势影
响造成应收账款回收滞后，
应收账款 11,044,014,726.66 14.43% 9,548,154,468.19 13.14% 1.29%
导致公司的应收账款规模有
所增长
主要为报告期未结算工程增
合同资产 3,987,048,384.18 5.21% 3,470,187,854.63 4.78% 0.43%
加所致
主要为报告期内库存商品增
存货 199,432,264.96 0.26% 178,034,701.03 0.25% 0.01%
加所致
主要为报告期内处置股权及
长期股权
5,578,377,901.64 7.27% 6,014,671,723.23 8.28% -1.01% 确认对联营公司损益变动所
投资
致
主要为报告期内在建工程完
固定资产 758,353,209.70 0.99% 620,127,542.73 0.85% 0.14%
工结转所致
主要为报告期内在建工程完
在建工程 162,438,965.60 0.21% 365,145,449.44 0.50% -0.29%
工结转所致
使用权资
220,711,137.72 0.29% 246,783,390.47 0.34% -0.05%
产
主要为报告期内新增短期借
短期借款 6,376,988,687.41 8.33% 5,448,112,445.19 7.50% 0.83%
款所致
主要为报告期内预收工程款
合同负债 894,088,360.24 1.17% 764,894,318.13 1.05% 0.12%
增加所致
16,700,512,948.9
长期借款 16,112,801,715.12 21.05% 22.99% -1.94%
8
租赁负债 188,643,027.57 0.25% 204,953,675.08 0.28% -0.03%
主要为报告期内票据收回所
应收票据 118,253,637.07 0.15% 487,447,557.17 0.67% -0.52%
致
主要为报告期内公司加大清
其他应收
344,116,632.27 0.45% 914,275,343.59 1.26% -0.81% 欠力度收回部分往来款及对
款
部分款项进行重分类所致
2
主要为报告期内持有股权由
其他权益
888,817,986.22 1.16% 411,830,531.69 0.57% 0.59% 长期股权投资转换为金融工
工具投资
具投资所致
长期待摊 主要为报告期内在建工程完
219,483,696.19 0.29% 46,722,939.33 0.06% 0.23%
费用 工结转所致
主要为报告期内供应链金融
应付票据 414,441,590.35 0.54% 250,476,875.81 0.34% 0.20%
票据增加所致
其他应付 主要为报告期内归还控股股
974,519,890.33 1.27% 1,619,114,207.69 2.23% -0.96%
款 东借款所致
一年内到 主要为报告期内长期借款按
期的非流 1,194,115,620.51 1.56% 832,125,364.69 1.15% 0.41%
到期时间重分类所致
动负债
其他流动 主要为报告期内新增短期融
4,051,175,833.44 5.29% 2,979,945,707.09 4.10% 1.19%
负债 资券所致
长期应付 主要为报告期内归还项目融
1,585,527,660.21 2.07% 2,375,449,804.25 3.27% -1.20%
款 资租赁款所致
（二）经营状况分析
2023 年，公司实现营业收入 8,952,954,910.48 元，同比增长 3.03%；实
现利润总额 1,006,077,958.11 元，同比增长 3.75%；实现归属于公司股东的净
利润 764,657,254.64 元，同比增长 7.74%。
1.营业收入构成
单位：元
2023 年 2022 年
项目 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 8,952,954,910.48 100% 8,689,764,081.32 100% 3.03%
分行业
环保行业（水处理
8,264,432,655.44 92.31% 7,840,251,125.77 90.22% 5.41%
及水生态）
市政行业（市政与
688,522,255.04 7.69% 849,512,955.55 9.78% -18.95%
给排水、光科技）
分产品
环保整体解决方案 5,540,735,863.66 61.89% 5,086,025,715.23 58.53% 8.94%
运营服务 2,723,696,791.78 30.42% 2,754,225,410.54 31.70% -1.11%
光科技整体解决方
221,698,527.74 2.48% 525,168,169.36 6.04% -57.79%
案
市政与给排水 466,823,727.30 5.21% 324,344,786.19 3.73% 43.93%
分地区
北京地区 1,718,307,551.31 19.19% 2,089,232,257.83 24.04% -17.75%
外埠地区 7,234,647,359.17 80.81% 6,600,531,823.49 75.96% 9.61%
3
分销售模式
直销模式 8,952,954,910.48 100.00% 8,689,764,081.32 100.00% 3.03%
2.费用情况分析
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 116,287,799.25 103,244,561.46 12.63%
管理费用 489,390,839.66 582,331,455.27 -15.96%
财务费用 288,596,268.56 311,802,157.59 -7.44%
研发费用 313,276,655.46 204,099,780.37 53.49% 主要为本报告期加大研发投入所致
所得税费用 190,342,622.16 180,300,487.17 5.57%
研发费用较上年增长 53.49%，主要为本报告期加大研发投入所致。
（三）现金流量情况分析
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 7,379,333,629.79 8,387,118,993.79 -12.02%
经营活动现金流出小计 7,048,256,010.83 8,119,893,060.37 -13.20%
经营活动产生的现金流量净
331,077,618.96 267,225,933.42 23.89%
额
投资活动现金流入小计 545,087,084.32 1,341,921,133.75 -59.38%
投资活动现金流出小计 1,947,998,210.24 977,210,305.47 99.34%
投资活动产生的现金流量净
-1,402,911,125.92 364,710,828.28 -484.66%
额
筹资活动现金流入小计 18,949,467,552.51 12,788,752,781.25 48.17%
筹资活动现金流出小计 18,983,156,591.34 12,384,189,479.98 53.29%
筹资活动产生的现金流量净
-33,689,038.83 404,563,301.27 -108.33%
额
现金及现金等价物净增加额 -1,104,344,576.94 1,043,515,770.19 -205.83%
1. 投资活动产生的现金流量净额较上年减少 17.68 亿元，主要为报告期股
权处置款减少及公司新增投资项目，项目建设投入增加所致。
2. 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 4.38 亿元，主要为报告期内公
司为防控风险，控制带息负债增长规模，偿还借款增加所致。
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北京碧水源科技股份有限公司
二〇二四年四月四日
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