欣旺达电子股份有限公司董事会审计委员会

        对 2023 年年审会计师事务所履行监督职责情况报告
    欣旺达电子股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司 2023 年度审计机构。根据
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《欣旺达电子股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023
年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街
8 号富华大厦 A 座 8 层。信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审
计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上
市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，
信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃
气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、
采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 237 家。截止 2023 年 12 月 31
日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1,656 人。签署过证券服务业
务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 25 日召开第五届董事会第四十九次会议及第五届监事
会第四十九次会议，于 2023 年 5 月 23 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了
《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和为公司 2023 年
度审计机构，聘期一年，自公司 2022 年度股东大会审议通过之日起生效。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2023 年度报告工作安排，信永中和对公司 2023 年度财务报告进行了审
计，对截止 2023 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了鉴证，同时对募集资金
存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了
专项报告。
    经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量，信永中和出具了标准无保留意见的审
计报告；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告和非财务报告内部控制，信永中和出具了标准无保留意见的内部
控制鉴证报告。
    在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
充分沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所的监督情况
    根据公司《欣旺达电子股份有限公司审计委员会工作细则》（以下简称“《审
计委员会工作细则》”）等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行
监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备证券业从
业资格，其在担任公司审计机构期间，严格遵守国家相关的法律法规，坚持独立
审计原则、客观、公正地为公司提供了优质的审计服务，公允合理地发表独立审
计意见，切实履行了审计机构职责。公司于 2023 年 4 月 25 日召开第五届董事会
审计委员会第四十五次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的
议案》，同意续聘信永中和为公司 2023 年度年审会计师事务所，并同意提交公司
董事会审议。
    （二）在信永中和进场前，认真听取并审阅了该事务所对公司年报审计的工
作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间
安排。
    （三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计人员进行了充分的沟通和交
流。对于公司管理层、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，
董事会审计委员会与审计人员充分听取各方意见，积极协调，确保年报审计工作
圆满完成。
    （四）信永中和出具 2023 年年度审计报告初步审计意见后，董事会审计委
员会与会计师事务所就 2023 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中关注的
重大事项进行了沟通。
    （五）董事会审计委员会对信永中和 2023 年度财务审计工作进行了核查和
评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正
的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。
    四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
及《公司章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计
师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正
地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司董事会审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客
观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清
晰、及时。


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