中信证券股份有限公司

                    关于欣旺达电子股份有限公司

                 2023 年度持续督导定期现场检查报告


保荐人名称：中信证券股份有 限 公 司
                                       被保荐公司简称：欣旺达
（以下简称“中信证券”或“保荐人”）

保荐代表人姓名：赵倩                   联系电话：0755-23835238
保荐代表人姓名：史松祥                 联系电话：0755-23835265

现场检查人员姓名：赵倩

现场检查对应期间：2023 年

    欣旺达电子股份有限公司 2021 年度向特定对象发行股票于 2021 年 11 月 29 日
在深圳证券交易所创业板上市，东兴证券股份有限公司作为公司 2021 年度向特定对
象发行的保荐机构，持续督导期至 2023 年 12 月 31 日止。

    公司于 2023 年 3 月 7 日召开第五届董事会第四十八次会议、第五届监事会
第四十八次会议，于 2023 年 3 月 29 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议
通过了公司 2023 年度向特定对象发行股票的相关议案。2023 年 4 月 18 日，公
司发布公告，聘请中信证券股份有限公司担任公司 2023 年度向特定对象发行股
票的保荐机构，并与其签订了保荐协议。根据中国证券监督管理委员会《证券发
行上市保荐业务管理办法》等相关规定，中信证券应当完成原保荐机构未完成的
持续督导工作。

    对于 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 4 月 17 日期间，中信证券取得并查阅了公
司提供的涉及持续督导事项的相关资料。

现场检查时间：2024 年 4 月 3 日

一、现场检查事项                                           现场检查意见

（一）公司治理                                           是      否   不适用
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、监事、
高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股
股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策
文件，查看上市公司生产经营场所，对上市公司董事、高级管理人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                       √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                       √
范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程 序和信
                                                               √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否 履行了
                                                               √
相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         √

（二）内部控制

现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理财、套期保值业
务等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部
门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评
价报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部 审计部
                                                       √
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                       √
部审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规           √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议 内部审
                                                       √
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内 部审计
                                                       √
工作进度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告 一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放 与使用
                                                       √
情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月 内向审
                                                       √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月 内向审
                                                       √
计委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       √
部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       √
立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段：
查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披
露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，
信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高
级管理人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √

2.公司已披露的内容是否完整                             √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易 所互动
                                                       √
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，
查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资的定价公允性；查
阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内 部审 议文
件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人关于是否存在违规占
用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2023 年度控股股东及其他关联方占用发
行人资金情况的专项报告，对董事会秘书、年审会计师进行了访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联 人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直 接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信 息披露
                                                      √
义务

4.关联交易价格是否公允                                √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义
                                                      √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿 被担保
                                                      √
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履 行了相
                                                                √
应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：
查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露
文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募
集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托 理财等
                                                       √
情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用 途、暂
                                                       √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资 金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                       √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                       √
益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √

（六）业绩情况
现场检查手段：
实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他
信息披露文件，访谈公司高级管理人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：
查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √

（八）其他重要事项

现场检查手段：
1. 现金分红：取得本持续督导期内公司的现金分红支出凭证，与公司章程规定、
信息披露文件进行比对。
2. 对外提供财务资助：取得公司对外提供财务资助的明细（如有），取得决策程
序及信息披露文件，分析其合法合规性。
3. 大额资金往来：取得公司交易金额在 100 万元以上的大额资金往来明细，了解
交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。
4. 重大投资或重大合同：取得本持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件，
查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执
行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。
5. 生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经
营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
6. 前期监管机构和保荐人发现的公司问题及整改情况：无

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露              √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重 大变化
                                                      √
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否 已按相
                                                                 √
关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

无。

       （以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于欣旺达电子股份有限公司 2023
年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：




                         史松祥           赵 倩




保荐人：中信证券股份有限公司


         （加盖公章）




         年    月   日