目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—12 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕1341 号
浙江晶盛机电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江晶盛机电股份有限公司（以下简称晶盛机电公司）管
理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶盛机电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为晶盛机电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
晶盛机电公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶盛机电公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，晶盛机电公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023
年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了晶盛机电公司
募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月十一日
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浙江晶盛机电股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12
月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情
况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 非公开发行股票募集资金专户存储情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1347 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对
象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 10,000 万股，发行价为每股人民币 13.20 元，共
计募集资金 132,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,030.00 万元后的募集资金为
129,970.00 万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于 2016 年 10 月 21 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律
师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 239.00 万元后，公司本次募集
资金净额为 129,731.00 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)
验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕426 号）。
2. 向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江晶盛机电股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》(证监许可〔2022〕947 号)，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商
兴业证券股份有限公司采用向特定对象发行的方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）
股票 21,353,383 股，发行价为每股人民币 66.50 元，共计募集资金 142,000.00 万元，已由
主承销商兴业证券股份有限公司于 2022 年 7 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除
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承销保荐费、验资费、律师费等与发行权益性证券直接相关的外部费用 397.30 万元（不含
税）后，公司本次募集资金净额为 141,602.70 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕360 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 非公开发行股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序 号 金 额
募集资金净额 A 129,731.00
项目投入 B1 111,914.18
购买理财产品净额 B2
截至期初累计发生额
利息收入净额 B3 3,985.16
理财产品投资收益 B4 5,162.79
项目投入 C1 27,378.24
购买理财产品净额 C2
本期发生额
利息收入净额 C3 383.35
理财产品投资收益 C4 30.12
项目投入 D1=B1+C1 139,292.42
购买理财产品净额 D2=B2+C2
截至期末累计发生额
利息收入净额 D3=B3+C3 4,368.51
理财产品投资收益 D4=B4+C4 5,192.91
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3+D4
实际结余募集资金 F
差异 G=E-F
2. 向特定对象发行股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序 号 金 额
募集资金净额 A 141,602.70
项目投入 B1 40,000.00
利息收入净额 B2 1,187.19
截至期初累计发生额 已置换未转出的募
B3 249.18
集资金净额
自有资金支付的发
B4 1.89
行费用
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项 目 序 号 金 额
项目投入 C1 9,459.03
本期发生额 利息收入净额 C2 3,142.09
转出已置换未转出
C3 249.18
的募集资金净额
项目投入 D1=B1+C1 49,459.03
利息收入净额 D2=B2+C2 4,329.28
截至期末累计发生额 已置换的募集资金
D3=B3-C3
净额
自有资金支付的发
D4=B4 1.89
行费用
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3+D4 96,474.84
实际结余募集资金 F 96,474.84
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月
修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《浙江晶盛机电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构兴业证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司上虞支行、交通银行股份有
限公司绍兴上虞支行、浙江上虞农村商业银行股份有限公司汤浦支行、招商银行股份有限公
司杭州高新支行、中国银行股份有限公司呼和浩特市金桥支行、上海浦东发展银行股份有限
公司银川分行及中国银行股份有限公司上虞支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 非公开发行股票募集资金专户存储情况
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截至 2023 年 12 月 31 日，本公司非公开发行股票募集资金已使用完毕，募集资金专户
已全部注销。
2. 向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
浙江上虞农村商业银行股份有限 201000311819397 538,135,001.61 募集资金专户
公司汤浦支行 201000311606374 140,895.42 募集资金专户
中国银行股份有限公司上虞支行 372781380499 426,472,541.71 募集资金专户
合 计 964,748,438.74
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
12 英寸集成电路大硅片设备测试实验线项目无法单独核算效益的原因说明：该募投项
目作为公司研发体系的一部分，在项目实施后，能够完善公司在试验检测环节的硬件设施，
提供满足不同测试要求的试验，提升公司的研发和测试能力，推动公司设备工艺改进，助力
大硅片设备和辅料耗材、零部件的测试，加快大硅片设备和辅料耗材的国产化进程。公司对
该项目不按照产品部件核算利润，故该募投项目无法有效单独核算其效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
本期不存在变更募集资金投资项目情况。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
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本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2. 向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
浙江晶盛机电股份有限公司
二〇二四年四月十一日
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附件 1
非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023 年度
编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 129,731.00 本年度投入募集资金总额 27,378.24
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 65,141.18 已累计投入募集资金总额 139,292.42
累计变更用途的募集资金总额比例 50.21%
截至期末 是否 项目可行
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 本年度
承诺投资项目 本年度 累计投入 项目达到预定 达到 性是否发
项目（含部分 承诺投资总 投资总额 投资进度（%） 实现的效
和超募资金投向 投入金额 金额 可使用状态日期 预计 生重大
变更） 额 (1) (3)＝(2)/(1) 益
(2) 效益 变化
承诺投资项目
年产 2,500 万 mm 蓝宝石
否 34,589.53 34,589.53 22,009.73 63.63 2023 年 6 月 30 日 -811.82 否 否
晶棒生产项目
年产 2,500 万 mm 蓝宝石
是 40,103.10 — — — —
晶棒生产项目扩产项目
年产 600 万片蓝宝石切
是 — 40,103.10 5,518.00 37,008.07 92.28 2023 年 6 月 30 日 -5,130.47 否 否
磨抛项目（宁夏）
年产 1200 万片蓝宝石切
否 13,037.97 13,037.97 13,439.39 103.08 2022 年 12 月 31 日 -1,635.08 否 否
磨抛项目
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年产 30 台/套高效晶硅
是 25,038.08 — — — —
电池装备项目
高端装备精密零部件智
是 — 25,038.08 27,921.92 111.52 2022 年 12 月 31 日 513.58 否 否
造项目
补充流动资金 否 16,962.32 16,962.32 17,053.07 100.54 － － － －
节余募集资金永久补充
－ － 21,860.24 21,860.24 100.00 － － － －
流动资金
合 计 129,731.00 129,731.00 27,378.24 139,292.42 － － － － －
1. “年产2,500万mm蓝宝石晶棒生产项目”、“年产600万片蓝宝石切磨抛项目（宁夏）”以及“年产1200万片蓝宝石切磨抛项目”
本期未达到预计效益主要系主要系蓝宝石材料的市场价格相较项目规划时有较大幅度下降，且受下游LED及消费电子市场需求疲软，
未达到计划进度或预计收益的情况和原
蓝宝石材料市场需求不及预期。公司已通过对蓝宝石加工设备进行技术研发和创新，逐步提高设备效率，加强管理降低经营成本等方
因（分具体项目）
式降本增效，以提升募投效益。
2. “高端装备精密零部件智造项目”本期未达到预计效益主要系人力成本及设备摊销固定成本较高，效益陆续产生所致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 本期不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期不适用
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募集资金节余金额：21,860.24 万元
募集资金节余原因：“年产 2,500 万 mm 蓝宝石晶棒生产项目”以及“年产 600 万片蓝宝石切磨抛项目（宁夏）”自投建以来，公司
通过对蓝宝石长晶及加工设备进行技术和工艺的研发创新，逐步提高设备效率和产能，目前批量生产的蓝宝石晶锭主要为 300Kg 及
项目实施出现募集资金节余的金额及原 450Kg，晶片主要为 4 英寸及以上尺寸，相比原规划的小尺寸产能降低部分设备投资，同时通过加强精细化生产管理、提升自动化程
因 度等各种措施，大幅提升了生产效率，节约了部分募集资金。
节余募集资金永久补充流动资金：根据公司 2023 年 6 月 30 日第五届董事会第五次会议以及 2023 年 7 月 18 日 2023 年第二次临时股
东大会通过的决议，公司将非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金按账户归属情况永久补充公司及项目子公司流动
资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 本期不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其
本期不适用
他情况
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附件 2
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
2023 年度
编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 141,602.70 本年度投入募集资金总额 9,459.03
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 49,459.03
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 调整后 截至期末 截至期末 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定
更项目（含 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 实现的 到预计 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期
部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 效益 效益 重大变化
承诺投资项目
12 英寸集成电路大硅片
否 56,370.00 56,370.00 4,789.04 4,789.04 8.50 2025 年 6 月 30 日 — — 否
设备测试实验线项目
年产 80 台套半导体材料
抛光及减薄设备生产制 否 43,210.00 43,210.00 2,440.18 2,440.18 5.65 2024 年 6 月 30 日 — — 否
造项目
补充流动资金 否 42,420.00 42,022.70 2,229.81 42,229.81 100.49 － － － －
合 计 － 142,000.00 141,602.70 9,459.03 49,459.03 － － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 本期不适用
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项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 本期不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 本期不适用
用途：尚未使用的募集资金余额为 96,474.84 万元，已承诺部分将按计划投入募集资金项目。
尚未使用的募集资金用途及去向
去向：剩余募集资金存放于募集资金存款专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本期不适用
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