银邦金属复合材料股份有限公司
              董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况
                        评估及履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、

《深 圳 证 券 交 易 所 上 市公 司 自律 监 管指 引 第 2 号 —创 业 板上 市 公司 规 范运 作 》和

银邦金属复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会

工作细则》等相关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真

履职。现将董事会审计委员会对公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证

天业”）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

      一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）成立于 1982 年，2013

年 8 月转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心

5-1001 室。公证天业已取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书，是我国较早从事

证券业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。2020 年 11 月，财政部、证监会公

布《从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息》，公证天业成为从事证券服务业

务首批备案的会计师事务所。公证天业首席合伙人为张彩斌先生，截至 2023 年 12 月 31 日，

公证天业合伙人数量 58 人，注册会计师人数 334 人，签署过证券服务业务审计报告的注册

会计师人数 142 人。2023 年度经审计的收入总额 30,171.48 万元，其中审计业务收入

24,627.19 万元，证券业务收入 13,580.35 万元。2023 年度上市公司年报审计客户家数 62

家，审计收费总额 6,311 万元，上市公司所在行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服

务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘审计

机构的议案》，同意聘任公证天业为公司 2023 年财务报表审计机构。公司董事会审计委员对

公证天业进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行

了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司

聘任公证天业为公司 2023 年度财务报表审计机构。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公

司 2023 年年报工作安排，公证天业对公司 2023 年度财务报表进行了审计，同时对公司募

集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项

报告。经审计，公证天业认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公

司经营成果和现金流量，公证天业出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的

过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审

计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意

见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行

监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工

作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质

和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 18 日，公司第四届董事会审计委

员会第十三次会议审议通过了《关于聘任公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任公证天

业为公司 2023 年度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。

    （二）2024 年 1 月 24 日，审计委员会通过通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会

计师召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审

计重点等相关事项进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计

师，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通，并对审计发现问题

提出建议。

     （三）2024 年 3 月 26 日，公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过公司 2023

年年度报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告等议案并同意提交董事会审议。

    综上所述，公司审计委员会认为公证天业在 2023 年度在对公司的财务状况和经营成果

的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的监督等方面发挥了重要作用。

    四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会

工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力
等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务

所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督

职责。

    公司审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立

审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审

计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




                                   银邦金属复合材料股份有限公司董事会审计委员会

                                                                2024 年 3 月 28 日