中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E RT I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P
地 址 （ A d d ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
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电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
常熟市天银机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华报字（2024）第 020016 号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了常熟市天银机电股份有
限公司（以下简称天银机电公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024 年
4 月 11 日签发了中兴华审字（2024）第 020198 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，天银机电公司编制了
后附的常熟市天银机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天银机电公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天银机电公司 2023 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对天银机电公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解天银机电公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。
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本专项说明仅作为天银机电公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：常熟市天银机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘大亮
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：徐晔
2024 年 4 月 11 日
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上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期末
占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生 占用资金余 占用性质
成原因
联关系 目 金余额 （不含利息） （如有） 金额 额
控股股东、实际控制人
非经营性占用
及其附属企业
前控股股东、实际控制
非经营性占用
人及其附属企业
其他关联方及附属企业 非经营性占用
总计 - - - -
往来方与上 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期末 往来性质
往来形
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生 占用资金余 （经营性往来、
成原因
联关系 目 金余额 （不含利息） （如有） 金额 额 非经营性往来）
北京华清瑞达科
全资子公司 其他应收款 1,947.30 2,700.00 120.94 1,168.57 3,599.67 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 技有限公司
附属企业 上海讯析电子科
全资子公司 其他应收款 1,200.00 15.89 7.72 1,208.17 往来款 非经营性往来
技有限公司
租赁保
其他关联方及其附属企 常熟大众机器人 其他应收款 60.00 60.00 经营性往来
其他关联方 证金
业 研究院有限公司
预付账款 145.41 145.41 租金 经营性往来
总计 - - - 2,152.71 3,900.00 136.83 1,381.70 4,807.84 -
法定代表人：赵云文 主管会计工作的负责人：林芳 会计机构负责人：林芳
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