浙江永贵电器股份有限公司 2023年度财务决算报告 浙江永贵电器股份有限公司(以下简称“公司”)2023 年 12 月 31 日合并及 母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、2023 年度合并及母公司现 金流量表、2023 年度合并及母公司所有者权益变动表及相关报表附注已经天健 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具天健审【2024】1170 号标准无保 留意见的审计报告。天健会计师事务所认为公司财务报表已经按照企业会计准则 的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2023 年度的经营成果和现金流量。 一、基本情况 2023 年,公司实现营业收入 151,837.26 万元,比上年同期增长 0.53%;归属 于母公司所有者的净利润 10,106.30 万元,比上年同期减少 34.67%;归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,891.40 万元,同比减少 39.05%。主要 财务指标分析如下: 二、报告期内主要财务数据和指标 单位:人民币万元 项目 2023 年 2022 年 增减比例(%) 营业总收入 151,837.26 151,036.05 0.53% 归属于上市公司股东的净利润 10,106.30 15,470.73 -34.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 8,891.40 14,587.47 -39.05% 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 15,128.59 7,346.71 105.92% 基本每股收益(元/股) 0.26 0.40 -35.00% 加权平均净资产收益率 4.41% 7.10% -2.69% 每股经营活动产生现金流量净额 0.39 0.19 105.06% 2023 年末 2022 年末 增减比例(%) 资产总额 319,877.30 303,959.95 5.24% 负债总额 83,711.24 76,418.75 9.54% 归属于上市公司股东的所有者权益 232,028.89 223,623.10 3.76% 期末总股本(万股) 38,678.93 38,516.19 0.42% 每股净资产 6.00 5.81 3.25% 三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析 (一)资产构成情况及分析 单位:人民币万元 2023 年期末 2022 年期末 项目 同比增长 金额 总资产中占比 金额 总资产中占比 流动资产: 货币资金 68,322.27 21.36% 75,348.91 24.79% -9.33% 交易性金融资产 71.06 0.02% 2,214.54 0.73% -96.79% 应收票据 6,683.25 2.09% 3,775.97 1.24% 76.99% 应收账款 81,993.28 25.63% 81,472.33 26.80% 0.64% 应收款项融资 27,450.60 8.58% 21,977.65 7.23% 24.90% 预付款项 1,460.14 0.46% 1,116.24 0.37% 30.81% 其他应收款 635.33 0.20% 598.78 0.20% 6.10% 存货 45,268.67 14.15% 49,376.54 16.24% -8.32% 其他流动资产 258.30 0.08% 156.55 0.05% 64.99% 流动资产合计 232,142.89 72.57% 236,037.53 77.65% -1.65% 非流动资产: 232,142.89 长期股权投资 11,588.84 3.62% 10,415.02 3.43% 11.27% 其他非流动金融资产 549.94 0.17% 投资性房地产 3,172.57 0.99% 3,910.11 1.29% -18.86% 固定资产 37,304.37 11.66% 36,570.39 12.03% 2.01% 在建工程 16,876.63 5.28% 1,600.15 0.53% 954.69% 使用权资产 1,095.58 0.34% 1,145.80 0.38% -4.38% 无形资产 12,524.22 3.92% 9,231.90 3.04% 35.66% 商誉 304.07 0.10% 304.07 0.10% 0.00% 长期待摊费用 808.59 0.25% 890.09 0.29% -9.16% 递延所得税资产 712.01 0.22% 1,119.73 0.37% -36.41% 其他非流动资产 2,797.60 0.87% 2,735.17 0.90% 2.28% 非流动资产合计 87,734.41 27.43% 67,922.43 22.35% 29.17% 资产总计 319,877.30 100.00% 303,959.95 100.00% 5.24% 319,877.30 变化较大项目说明: 319,877.30 1、交易性金融资产期末余额71.06万元,占总资产的0.02%,较上年末减少 319,877.30 96.79%,主要系报告期赎回理财产品所致。 319,877.30 2、应收票据期末余额6,683.25万元,较上年末增长76.99%,主要系报告期末 持有的商业承兑汇票较上年末增加所致。 3、预付账款期末余额1,460.14万元,较上年末增长30.81%,主要系报告期末 预付的材料采购款增加所致。 4、其他非流动金融资产期末余额549.94万元,系公司原持有知豆电动汽车 有限公司的债权,根据其重整计划,公司持有其债权的90%通过转股获得清偿, 截至报告期末,公司已成为债转股平台的合伙人,公司将其指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 5、在建工程期末余额16,876.63万元,较上年末增长954.69%,主要系报告新 增“华东基地产业建设项目”投资所致。 (二)负债构成情况分析 单位:人民币万元 2023 年期末 2022 年期末 项目 总负债中 总负债中 同比增长 金额 金额 占比 占比 流动负债: 短期借款 90.00 0.11% 190.24 0.25% -52.69% 应付票据 9,079.92 11.34% 10,657.39 13.95% -14.80% 应付账款 53,504.04 66.84% 48,073.27 62.91% 11.30% 预收款项 101.16 0.13% 82.90 0.11% 22.03% 合同负债 1,237.47 1.55% 948.38 1.24% 30.48% 应付职工薪酬 6,423.89 8.02% 5,517.58 7.22% 16.43% 应交税费 1,392.15 1.74% 2,466.90 3.23% -43.57% 其他应付款 3,509.42 4.38% 3,901.54 5.11% -10.05% 一年内到期的非流动负债 550.68 0.69% 717.12 0.94% -23.21% 其他流动负债 4160.87 5.20% 123.29 0.16% 3274.86% 流动负债合计 80,049.59 95.63% 72,678.60 95.11% 10.14% 非流动负债: 租赁负债 558.99 0.70% 420.97 0.55% 32.79% 预计负债 51.44 0.06% 137.31 0.18% -62.54% 递延收益 3,051.23 3.83% 3,181.87 4.16% -4.11% 非流动负债合计 3,661.66 4.37% 3,740.15 4.89% -2.10% 负债合计 83,711.24 100.00% 76,418.75 100.00% 9.54% 变化较大项目说明: 1、短期借款期末余额 90.00 万元,较上年末下降 52.69%,主要系上年末已 贴现未到期的商业汇票到期所致。 2、合同负债期末余额 1,237.47 万元,较上年末增长 30.48%,主要系预收的 货款增加所致。 3、应交税费期末余额 1,392.15 万元,较上年末下降 43.57%,主要系报告期 内缴纳以前年度缓缴的税款所致。 4、其他流动负债期末余额 4160.87 万元,较上年末增长 3274.86%,主要系 对子公司少数股权远期收购义务所致。 5、租赁负债期末余额 558.99 万元,较上年末增长 32.79%,主要系报告期新 设立公司租赁房屋所致。 6、预计负债期末余额 51.44 万元,较上年末下降 62.54%,主要系预计项目 的质保费减少所致。 (三)权益构成情况及分析 单位:人民币万元 2023 年期末 2022 年期末 项目 同比增长 所有者权 所有者权 金额 金额 益中占比 益中占比 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 38,678.93 16.11% 38,516.19 16.93% 0.42% 资本公积 176,014.26 74.53% 178,191.51 78.31% -1.22% 减:库存股 742.4 0.31% 1,056.40 0.46% -29.72% 盈余公积 4753.9 2.01% 4,216.78 1.85% 12.74% 未分配利润 13324.21 5.64% 3,755.02 1.65% 254.84% 归属于母公司所有者权益合计 232,028.89 98.25% 223,623.10 98.28% 3.76% 少数股东权益 4,137.17 1.75% 3,918.11 1.72% 5.59% 所有者权益合计 236,166.06 100.00% 227,541.21 100.00% 3.79% 变化较大项目说明: 1、库存股期末余额 742.40 万元,较上年末下降 29.72%,主要系报告期股权 激励部分解禁,不再有回购义务所致。 2、未分配利润期末余额 13324.21 万元,较上年末增长 254.84%,主要系本 报告期持续盈利所致。 (四)年度经营成果分析 单位:人民币万元 2023 年 2022 年 项目 占营业收入 占营业收入 同比增长 金额 金额 比例 比例 营业收入 151,837.26 151,036.05 营业成本 107,229.75 70.62% 104,471.96 69.17% 2.64% 税金及附加 1,081.37 0.71% 1,073.64 0.71% 0.72% 销售费用 13,140.85 8.65% 10,423.19 6.90% 26.07% 管理费用 10,752.37 7.08% 10,302.77 6.82% 4.36% 研发费用 13,232.20 8.71% 10,687.22 7.08% 23.81% 财务费用 -2,853.15 -1.88% -2,525.39 -1.67% 12.98% 其他收益 2,403.20 1.58% 1,168.94 0.77% 105.59% 投资收益 394.97 0.26% 112.53 0.07% 251.00% 公允价值变动收益 6.53 0.00% -38.96 -0.03% 116.75% 信用减值损失 -885.34 -0.58% -1,193.01 -0.79% 25.79% 资产减值损失 -834.53 -0.55% -911.70 -0.60% 8.46% 资产处置收益 60.10 0.04% -37.43 -0.02% 260.59% 营业利润 10,398.81 6.85% 15,703.04 10.40% -33.78% 营业外收入 96.82 0.06% 176.07 0.12% -45.01% 营业外支出 304.69 0.20% 329.65 0.22% -7.57% 利润总额 10,190.93 6.71% 15,549.45 10.30% -34.46% 所得税费用 518.72 0.34% 342.06 0.23% 51.64% 净利润 9,672.22 6.37% 15,207.39 10.07% -36.40% 归属于上市公司股 10,106.30 6.66% 15,470.73 10.24% -34.67% 东的净利润 变化较大项目说明: 1、其他收益报告期为2,403.20万元,较上年同期增长105.59%,主要系报告 期收到的政府项目补助增加以及增值税进项加计抵减所致。 2、投资收益报告期为394.97万元,较上年同期增长251.00%,主要系报告期 知豆公司债转股所致。 3、公允价值变动收益报告期为6.53万元,较上年同期增长116.75%,主要系 交易性金融资产公允价值变动所致。 4、资产处置收益报告期为60.10万元,较上年同期增长260.59%,主要系报 告期出售设备收益所致。 5、所得税费用报告期为518.72万元,较上年同期增长51.64%,主要系递延 所得税费用增加所致。 (五)年度现金流量分析 单位:人民币万元 项 目 2023 年(万元) 2022 年(万元) 同比增长 一、经营活动产生的现金流量净额 15,128.59 7,346.71 105.92% 经营活动现金流入小计 110,589.85 97,940.11 12.92% 经营活动现金流出小计 95,461.26 90,593.40 5.37% 二、 投资活动产生的现金流量净额 -12,706.53 20,152.07 -163.05% 投资活动现金流入小计 22,578.95 48,804.65 -53.74% 投资活动现金流出小计 35,285.49 28,652.58 23.15% 三、筹资活动产生的现金流量净额 87.25 -1,973.43 104.42% 筹资活动现金流入小计 1,221.04 1,456.64 -16.17% 筹资活动现金流出小计 1,133.79 3,430.07 -66.95% 四、现金及现金等价物净增加额 2,509.12 25,573.11 -90.19% 变化较大项目说明: 1、投资活动现金流出小计报告期22,578.95万元,同比下降53.74%,主要系 报告期理财产品投资同比减少所致。 2、筹资活动现金流出小计报告期1,133.79万元,同比下降66.95%,主要系上 年同期购买深圳永贵技术公司少数股东权益所致。 浙江永贵电器股份有限公司董事会 2024 年 4 月 9 日