迪瑞医疗科技股份有限公司
2023 年度财务决算报告
迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年 12 月 31 日母公司
及合并的资产负债表、2023 年度母公司及合并的利润表、2023 年度母公司及合
并的现金流量表、2023 年度母公司及合并的所有者权益变动表及财务报表附注
已经大信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将决算情况
报告如下：
一、报告期主要财务指标
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度 增减变动幅度
营业收入 1,378,059,471.02 1,220,007,787.71 12.95%
利润总额 296,196,140.31 291,440,442.51 1.63%
归属于上市公司股东的净利润 275,589,641.99 261,827,947.55 5.26%
基本每股收益（元/股） 1.01 0.96 5.21%
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 增减变动幅度
资产总额 3,320,764,441.14 2,927,132,702.55 13.45%
归属于上市公司普通股股东的所
2,039,281,003.59 1,919,881,937.82 6.22%
有者权益
归属于上市公司普通股股东的每
7.48 7.08 5.62%
股净资产（元/股）
2023 年公司实现营业收入 137,805.95 万元，较 2022 年增长 12.95%；利润总
额 29,619.61 万元，较 2022 年增长 1.63%；归属于上市公司股东的净利润 27,558.96
万元，较 2022 年增长 5.26%。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 同比增减 变动原因
日 日
货币资金 845,730,745.23 838,136,028.79 0.91%
交易性金融 185,848.63 170,605,115.64 -99.89% 主要系报告期内理财产品到
资产 期赎回所致。
应收票据 758,954.80 0.00
应收账款 432,126,395.59 345,326,007.05 25.14%
预付款项 25,979,127.00 27,941,699.31 -7.02%
其他应收款 4,429,222.59 5,574,742.85 -20.55%
存货 572,935,454.69 375,902,952.82 52.42% 主要系报告期末备货所致。
一年内到期
主要系报告期内一年内到期
的非流动资 123,834,708.13 61,708,652.78 100.68%
的长期应收款增加所致。
产
其他流动资 主要系报告期内一年内到期
37,774,079.06 3,256,983.05 1059.79%
产 的大额存单增加所致。
主要系报告期内分期收款销
长期应收款 215,492,421.64 158,219,745.66 36.20%
售业务增加所致。
长期股权投
452,368,849.86 423,955,352.37 6.70%
资
其他权益工
109,547,381.67 156,143,386.80 -29.84%
具投资
投资性房地
49,288,540.42 51,308,596.24 -3.94%
产
固定资产 181,716,306.60 170,167,005.16 6.79%
使用权资产 13,276,577.44 13,509,802.59 -1.73%
无形资产 66,022,437.79 75,278,899.37 -12.30%
开发支出 26,827,576.69 23,967,027.44 11.94%
长期待摊费
14,158,261.35 6,059,979.80 133.64% 主要系装修费增加所致。
用
递延所得税 主要系报告期内内部交易未
13,525,366.28 9,867,337.18 37.07%
资产 实现利润增加所致。
其他非流动 主要系报告期内购买大额存
134,786,185.68 10,203,387.65 1220.99%
资产 单所致。
（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动情况
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 同比增减 变动原因
日 日
短期借款 270,099,000.00 298,153,095.84 -9.41%
主要系报告期内开具的银行承
应付票据 371,115,773.78 147,112,963.26 152.27%
兑汇票金额增加所致。
主要系报告期内采购付款使用
应付账款 185,728,385.00 268,861,508.51 -30.92%
应付票据结算增加所致。
主要系报告期内无预收的款项
预收款项 0.00 405,488.90 -100.00%
所致。
主要系报告期内预收的货款增
合同负债 207,416,947.27 32,782,227.40 532.71%
加所致。
应付职工薪酬 51,659,180.54 54,915,456.56 -5.93%
应交税费 27,250,240.67 27,987,308.30 -2.63%
其他应付款 61,593,061.49 68,400,371.33 -9.95%
一年内到期的 主要系报告期内一年内到期的
52,361,104.73 5,423,847.86 865.39%
非流动负债 长期借款增加所致。
主要系报告期内待转销项税增
其他流动负债 4,620,056.21 2,727,555.53 69.38%
加所致。
主要系报告期内一年以上的银
长期借款 0.00 45,040,562.50 -100.00%
行借款减少所致。
主要系报告期内一年内到期的
租赁负债 3,667,006.49 6,286,884.48 -41.67% 租赁负债重分类至一年内到期
的非流动负债所致。
递延收益 18,845,177.53 20,095,770.76 -6.22%
递延所得税负
27,097,100.79 29,010,686.68 -6.60%
债
股东权益：
股本 274,698,458.00 275,208,300.00 -0.19%
资本公积 259,045,612.47 261,326,123.98 -0.87%
主要系报告期内员工股权激励
减：库存股 18,360,066.18 35,571,263.00 -48.39% 股份解除限售及未满足解除限
售条件的股份注销所致。
主要系报告期末厦门致善生物
其他综合收益 35,646,597.37 75,778,925.16 -52.96% 科技股份有限公司股权的公允
价值变动所致。
盈余公积 137,986,102.82 137,986,102.82 0.00%
未分配利润 1,350,264,299.11 1,205,153,748.86 12.04%
归属于母公司
2,039,281,003.59 1,919,881,937.82 6.22%
股东权益合计
主要系报告期内子公司亏损所
少数股东权益 30,403.05 47,036.82 -35.36%
致。
（三）报告期损益情况及变动分析
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度 同比增减 变动原因
营业收入 1,378,059,471.02 1,220,007,787.71 12.95%
营业成本 681,683,965.68 585,738,948.85 16.38%
税金及附加 14,739,230.32 13,216,047.05 11.53%
主要系报告期内销售收入增加，
销售费用 250,457,300.16 182,964,303.55 36.89% 人员增加，薪酬上涨，相应的差
旅费和会议费增加所致。
管理费用 58,271,116.38 70,942,705.13 -17.86%
研发费用 128,625,580.07 114,822,376.13 12.02%
财务费用 -12,350,141.58 -14,652,681.83 -15.71%
主要系报告期内收到的税收返还
其他收益 25,437,561.99 16,197,458.88 57.05%
及政府补助增加所致。
投资收益 32,715,471.72 27,151,604.01 20.49%
公允价值变动 主要系报告期内购买的理财产品
775,318.94 4,822,194.20 -83.92%
收益 减少所致。
信用减值损失 -9,633,991.03 -11,153,762.24 -13.63%
资产减值损失 -9,053,088.69 -11,817,487.78 -23.39%
主要系报告期内处置的固定资产
资产处置收益 469.71 6,113.83 -92.32%
收益减少所致。
营业利润 296,874,162.63 292,182,209.73 1.61%
主要系报告期内收到的违约金增
营业外收入 1,318,119.75 89,750.02 1368.66%
加所致。
主要系报告期内水利建设基金增
营业外支出 1,996,142.07 831,517.24 140.06%
加所致。
利润总额 296,196,140.31 291,440,442.51 1.63%
主要系报告期内内部交易未实现
所得税费用 20,624,164.43 29,622,344.32 -30.38%
利润确认递延所得税资产所致。
净利润 275,571,975.88 261,818,098.19 5.25%
（四）报告期现金流量情况及变动分析
1、报告期现金流量情况
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度 同比增减 变动原因
一、经营活动产生的现金流
量：
主要系报告期内销
经营活动现金流入小计 1,594,542,029.89 1,055,627,679.03 51.05%
售回款增加所致。
主要系报告期内备
经营活动现金流出小计 1,370,043,174.77 1,014,702,979.67 35.02% 货支付的采购资金
增加所致。
经营活动产生的现金流量净
224,498,855.12 40,924,699.36 448.57%
额
二、投资活动产生的现金流
量：
主要系报告期内到
投资活动现金流入小计 658,040,249.76 1,542,906,205.61 -57.35% 期的理财产品减少
所致。
主要系报告期内购
投资活动现金流出小计 658,742,910.07 1,269,979,261.79 -48.13% 买的理财产品减少
所致。
投资活动产生的现金流量净
-702,660.31 272,926,943.82 -100.26%
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
主要系报告期内收
筹资活动现金流入小计 310,000,000.00 485,693,418.53 -36.17% 到的银行借款减少
所致。
主要系报告期内偿
还银行贷款及分配
筹资活动现金流出小计 489,027,901.66 444,612,835.61 9.99%
股利同比增加所
致。
主要系报告期内偿
筹资活动产生的现金流量净 还银行贷款及分配
-179,027,901.66 41,080,582.92 -535.80%
额 股利同比增加所
致。
四、汇率变动对现金及现金 主要系报告期内汇
-2,245,545.53 6,197,479.26 -136.23%
等价物的影响 率变动所致。
五、现金及现金等价物净增
42,522,747.62 361,129,705.36 -88.23%
加额
（五）报告期基本财务指标
指标范围 主要指标 2023 年度 2022 年度
流动比率 1.66 2.02
偿债能力 速动比率 1.04 1.50
资产负债率 38.59% 34.41%
销售净利率 20.00% 21.46%
加权平均净资产收益率 13.84% 13.71%
盈利能力
加权平均净资产收益（扣
13.18% 13.04%
除非经常性损益）
迪瑞医疗科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 17 日