潮州三环（集团）股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于潮州三环（集团）股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024GZAA3F0376
潮州三环（集团）股份有限公司
潮州三环（集团）股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了潮州三环（集团）股份有限公司（以下简
称三环集团）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2024GZAA3B0187 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，
三环集团编制了本专项说明所附的三环集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及
完整性是三环集团的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三环集团 2023 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。
除对三环集团 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计三环集团 2023 年度财务报表时三环集团提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程
序。
为了更好地理解三环集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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专项说明（续） XYZH/2024GZAA3F0376
潮州三环（集团）股份有限公司
本专项说明仅供三环集团2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京 二○二四年四月二十六日
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附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：潮州三环（集团）股份有限公司 单位：万元
2023 年 度 占 用 累 计
占用方与上市公司 上市公司核算的会 2023年期初占用资 2023年度占用资金 2023年度偿还累计 2023年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
的关联关系 计科目 金余额 的利息(如有） 发生金额 金余额
息）
无
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
无
前控股股东、实际控制人及其附属企
业
小计 - - - - - - - - - -
无
其他关联方及附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市公司 上市公司核算的会 2023年期初占用资 2023年度往来累计发 2023年度往来资金 2023年度偿还累计 2023年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 计科目 金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 金余额
无
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
南充三环电子有限公司 全资子公司 其他应收款 337,582.41 8,875.41 - 71,265.21 275,192.61 往来款 非经营性往来
深圳三环电子有限公司 全资子公司 其他应收款 16,546.00 81,644.71 - 26,223.72 71,966.99 往来款 非经营性往来
苏州三环科技有限公司 全资子公司 其他应收款 10,300.00 75,730.94 - 86,030.94 - 往来款 非经营性往来
德阳三环科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,175.00 50,377.61 - 42,546.67 10,005.94 往来款 非经营性往来
香港三环电子有限公司 全资子公司 其他应收款 250.00 - - 250.00 - 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
苏州三寰贸易服务有限公司 全资子公司 其他应收款 - 36.00 - 36.00 - 往来款 非经营性往来
广东省先进陶瓷材料科技有限公 控股子公司 - 61.39 - 61.39 - 往来款 非经营性往来
司 其他应收款
潮州微密斯科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 7.05 - 7.05 - 往来款 非经营性往来
成都三环科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 34,235.58 - 31,524.18 2,711.40 往来款 非经营性往来
武汉三寰贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 - 2.64 - 2.64 - 往来款 非经营性往来
小计 - - - 366,853.41 250,971.33 - 257,947.79 359,876.95 - -
无 - - -
其他关联方及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 366,853.41 250,971.33 - 257,947.79 359,876.95 - -
企业负责人：马艳红 主管会计工作的负责人：王洪玉 会计机构负责人：王洪玉
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