中信证券股份有限公司

                 关于广州鹏辉能源科技股份有限公司

                 2023 年度持续督导定期现场检查报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司
                                          被保荐公司简称：鹏辉能源
（以下简称“中信证券”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：梁勇                      联系电话：010-60833012
保荐代表人姓名：徐焕杰                    联系电话：010-60838007

现场检查人员姓名：徐焕杰
现场检查对应期间：2023 年 9 月 21 日-2023 年 12 月 31 日
现场检查时间：2024 年 4 月 23 日至 2024 年 4 月 25 日
一、现场检查事项                                                现场检查意见
（一）公司治理                                              是     否   不适用
现场检查手段：

 （1） 查阅公司股东大会、董事会、监事会议事规则等公司基本制度，查阅
       历次股东大会、董事会及监事会决议及记录；
 （2） 访谈公司相关部门人员，了解公司基本制度的执行情况，了解公司董
       事、监事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解控
       股股东持有公司股份的变化情况及控股股东遵守相关法律法规情况；
 （3） 向公司相关部门人员进行了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机
       构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业务
       情况和发展规划，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规
       情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                           √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整



                                      1
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                       √
范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                               √
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                               √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         √

（二）内部控制
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、套期保值业务等相关制度，取得公
司内部审计部门的工作计划和工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评
价报告等文件，对相关人员进行访谈，并对部分财务科目进行抽凭。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                       √
门

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                               √
部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规           √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                       √
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                       √
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                       √
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √



                                   2
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                       √
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       √
部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅公司三会资料、信息披露文件等并核对相关基础材料、投资者关系活动记录
表、重大信息传递记录等文件资料，对高级管理人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √

2.公司已披露的内容是否完整                             √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动
                                                       √
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保的明细，查阅决策程序
和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资的定价公允性；查阅公司与关联
方往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅会计师 2023 年度审计报
告，对财务总监进行了访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                       √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                       √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形



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3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                       √
义务
4.关联交易价格是否公允                                 √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                       √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                       √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                       √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露
文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募
集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                       √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                       √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                       √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                       √
益是否与招股说明书等相符



                                     4
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √

（六）业绩情况
现场检查手段：
实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他
信息披露文件，访谈公司高级管理人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                         √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                       √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常   √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期报告、临时
报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

（八）其他重要事项
现场检查手段：
1. 现金分红：取得本持续督导期内公司的现金分红支出凭证，与公司章程规定、
信息披露文件进行比对。
2. 对外提供财务资助：对公司大额流水往来进行抽凭。
3. 大额资金往来：取得公司交易金额在 2000 万元以上的大额资金往来明细，了
解交易支付对象及支付原因，并对 3000 万元以上进行抽凭。
4. 重大投资或重大合同：取得本持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件，
查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执
行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。
5. 生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经
营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                      √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √



                                   5
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                     √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相
                                                                 √
关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明
根据本次现场检查的情况，中信证券特提请关注公司经营业绩情况：报告期内
储能业务收入占总收入比例有所提升，其中大型储能业务收入有较大幅度增
长，户用储能方面，欧洲气价回落和高利率以及行业前期库存积压导致户储需
求走弱，叠加电芯价格快速下降原因，户储收入同比有较大幅度下跌，储能业
务总体收入金额同比略微下滑。2023 年公司整体营业收入 69.32 亿元，同比下
滑 23.54%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,799.10 万
元，同比下滑 89.77%。保荐人提请投资者关注公司因行业持续低迷、下游应用
需求不振、行业竞争加剧等因素导致业绩下滑的相关风险。保荐人已提请公司
管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的原因，督促公司对业绩下滑情况
进行全面分析，制定完善经营计划，积极采取针对性措施改善业绩，并按照相
关法律法规要求，履行信息披露程序。
    （以下无正文）




                                     6
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州鹏辉能源科技股份有限公
司 2023 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：




                      梁 勇               徐焕杰




                                          保荐人：中信证券股份有限公司


                                                          （加盖公章）




                                                   2024 年 5 月 13 日




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