温氏食品集团股份有限公司
证券代码：300498           证券简称：温氏股份            公告编号：2024-27
债券代码：123107           债券简称：温氏转债



          温氏食品集团股份有限公司
    创业板向不特定对象发行可转换公司债券
                2024年付息公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。



     重要内容提示：
     1、“温氏转债”将于2024年3月29日按面值支付第三年利息，
每10张“温氏转债”（面值1,000.00元）利息为10.00元（含税）。
     2、债权登记日：2024年3月28日。
     3、付息日：2024年3月29日。
     4、除息日：2024年3月29日。
     5、“温氏转债”票面利率：第一年0.2%、第二年0.5%、第三
年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。
     6、“温氏转债”本次付息的债权登记日为2024年3月28日，
凡在2024年3月28日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本
次派发的利息。2024年3月28日卖出本期债券的投资者不享有本次
派发的利息。
     7、下一付息期起息日：2024年3月29日。




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    温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司、发行人”）
于2021年3月29日向不特定对象发行可转换公司债券9,297万张（债
券简称“温氏转债”、债券代码“123107”，以下简称“温氏转
债”或“可转债”）。根据《温氏食品集团股份有限公司创业板
向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募
集说明书》”）有关条款的规定，在“温氏转债”的计息期限内，
每年付息一次，现将“温氏转债”2023年3月29日至2024年3月28
日期间的付息事项公告如下：
    一、温氏转债基本情况
    1、可转换公司债券简称：温氏转债。
    2、可转换公司债券代码：123107。
    3、可转换公司债券发行量：929,700.00万元（9,297万张）。
    4、可转换公司债券上市量：929,700.00万元（9,297万张）。
    5、可转换公司债券上市时间：2021年4月21日。
    6、可转换公司债券存续的起止日期：2021年3月29日至2027
年3月28日。
    7、可转换公司债券转股期的起止日期：2021年10月8日至2027
年3月28日。
    8、债券利息：第一年0.2%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四
年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。
    9、付息的期限和方式：
    （1）计息年度的利息计算
    计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有

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人按持有的本次可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满
一年可享受的当期利息。
    年利息的计算公式为：I=B×i
    I：指年利息额；
    B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每
年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
    i：指本次可转债当年票面利率。
    （2）付息方式
    ①本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为
本次可转债发行首日（2021年3月29日，T日）。
    ②付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一
年的当日，即每年的3月29日。如该日为法定节假日或休息日，则
顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日
之间为一个计息年度。
    ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的
前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年
利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成
公司股票的本次可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及
以后计息年度的利息。
    ④本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承
担。
    10、登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

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    11、保荐机构、主承销商：中国国际金融股份有限公司。
    12、可转换公司债券的担保情况：本次发行的可转换公司债
券不提供担保。
    13、可转换公司债券信用级别及资信评估机构：发行人本次
发行可转债聘请联合资信评估股份有限公司（以下简称“联合资
信”）担任信用评级机构。
    根据联合资信出具的《温氏食品集团股份有限公司公开发行
可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（联合〔2023〕3455号），
发行人主体长期信用等级为AAA，本次可转债信用等级为AAA，
评级展望为稳定。
    二、本次付息方案
    根据《募集说明书》的规定，本期为“温氏转债”第三年付
息，计息期间为2023年3月29日至2024年3月28日，票面利率为1.0%，
即每10张“温氏转债”（面值1,000.00元）派发利息为人民币：10.00
元（含税）。
    对于持有“温氏转债”的个人投资者和证券投资基金债券持
有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣
代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为人民币：
8.00元；对于持有“温氏转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），
根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税
政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂免征
收企业所得税和增值税，公司每10张派发利息为人民币：10.00元；
对于持有“温氏转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴所得

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税，每10张派发利息为人民币：10.00元，其他债券持有者自行缴
纳债券利息所得税。
    三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
    根据《募集说明书》和《温氏食品集团股份有限公司创业板
向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》有关条款规定，
本次可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：
    1、债权登记日：2024年3月28日。
    2、除息日：2024年3月29日。
    3、付息日：2024年3月29日。
    四、本次付息对象
    本次付息对象为截至2024年3月28日（该日期为债权登记日）
深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体
“温氏转债”持有人。
    五、本次付息办法
    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结
算深圳分公司指定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结
算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将“温氏转债”本
次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
    六、关于债券利息所得税的说明
    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有

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者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。
根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所
得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣
代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增
值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）等规定，
自2021年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债
券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述
暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、
场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
    七、发行人联系方式
    联系地址：广东省云浮市新兴县新城镇东堤北路9号
    联系人：李炜钊
    联系电话：0766-2929231
    传真：0766-2291818
    特此公告。


                             温氏食品集团股份有限公司董事会
                                      2024 年 3 月 22 日

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