海通证券股份有限公司关于广东乐心医疗电子股份有限公司

                         2023 年度定期现场检查报告


保荐机构名称：海通证券股份有限公司     被保荐公司简称：乐心医疗
保荐代表人姓名：桑继春                 联系电话：0755-25869881
保荐代表人姓名：王谭                   联系电话：0755-25860580
现场检查人员姓名：桑继春、王谭、陈蓓
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 2 日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                           是        否 不适用
现场检查手段：
（1）访谈公司相关管理层；（2）检查公司三会会议文件；（3）核查董事会专业委员会
文件及核对公司相关公告；（4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件；（5）核查
公司就有关事项出具的说明；（6）查看上市公司经营场所。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                            √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                            √
范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序 和信
                                                            √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履 行了
                                                                          √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料；（2）查阅审计委员会资料；（3）查阅公司内部控
制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部
                                                            √
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设 立内
                                                                          √
部审计部门（如适用）

                                         1
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（ 如适
                                                         √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 部审
                                                         √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计
                                                         √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问       √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用
                                                         √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 向审
                                                         √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审
                                                         √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                         √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                         √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）查阅公司信息披露制度及信息
披露文件；（3）与董事会办公室相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情
况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                         √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所 互动
                                                         √
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅了有关三会审议文件及公告；（2）抽查关联交易相关协议；（3）对相关人员
进行了访谈等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人 直接
                                                         √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者       √
                                         2
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露      √
义务
4.关联交易价格是否公允                                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义      √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被 担保      √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行 了相      √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及相关三会文件；（2）查阅募集资金专
户银行对账单，抽查涉及募集资金专户的财务凭证；（3）对公司管理人员就募集资金使
用情况进行访谈
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 财等
                                                         √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途 、暂
                                                         √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金 投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                         √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                         √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告；（2）对公司管理人员就公司业绩情况进行访谈
                                                    √，公司 2023 年
                                                    度实现归属于
                                                    母公司股东的
1.业绩是否存在大幅波动的情况                        净 利 润 为
                                                    3,436.73 万元，
                                                    同 比 增 长
                                                    206.21%
                                                    √，公司主要是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                      通过开源节流、
                                                    降本增效等措
                                         3
                                                      施推动公司业
                                                      绩增长
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告；（2）查阅公司、股东等相关人员所作出的承
诺。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告；（2）相关三会审议文件和合同，获取公司资金
往来明细。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化
                                                           √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按
                                                                          √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。



    （以下无正文）




                                       4
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于广东乐心医疗电子股份有限公司
2023 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                       桑继春                     王   谭




                                       保荐机构：海通证券股份有限公司

                                                            年   月   日




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