浙江天铁实业股份有限公司
2023 年度财务决算报告
公司 2023 年财务报表已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具标准无保留意见的《审计报告》（中兴财光华审会字（2024）第 318152
号）。结合公司实际运营中的具体情况，现将公司 2023 年度财务决算的相关情况
报告如下：
一、报告期内主要财务数据
单位：万元
项目一 2023 年度 2022 年度 变动幅度（%）
营业总收入 150,729.56 172,042.68 -12.39
归属于母公司所有者的
-65,360.79 41,007.55 -259.39
净利润
基本每股收益（元/股） -0.60 0.38 -257.89
项目二 2023 年度 2022 年度 变动幅度（%）
资产总额 527,093.70 512,378.71 2.87
归属于母公司所有者权益 237,389.60 298,356.52 -20.43
期末总股本（万股） 109,141.97 107,685.25 1.35
二、2023 年财务状况分析
1、资产情况
单位：万元
资产 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
总资产 527,093.70 512,378.71 2.87
流动资产： 288,966.86 305,558.84 -5.43
其中：货币资金 25,549.70 50,783.45 -49.69
应收票据 19,511.33 10,814.76 80.41
应收款项融资 4,225.49 7,469.42 -43.43
预付款项 9,421.76 2,602.62 262.01
存货 68,813.07 36,144.26 90.38
合同资产 1,523.65 510.56 198.43
一年内到期的 非流
807.34 2,493.64 -67.62
动资产
非流动资产合计： 238,126.85 206,819.87 15.14
其中：其他流动资产 14,320.48 35,088.73 -59.19
其他权益工具投资 760.00 2,265.00 -66.45
在建工程 45,329.16 17,711.12 155.94
递延所得税资产 13,120.58 6,687.22 96.20
其他非流动资产 15,195.16 7,456.80 103.78
（1）货币资金期末余额较上年末减少 25,233.75 万元，减幅 49.69%，主要
系报告期内货币资金支付货款、工程及设备款等经营用款项增长所致。
（2）应收票据期末余额较上年末增加 8,696.57 万元，增幅 80.41%，主要
系公司以应收票据方式回款增加所致。
（3）应收款项融资期末余额较上年末减少 3,243.93 万元，减幅 43.43%，
主要系客户银行承兑汇票支付额度减少所致。
（4）预付款项期末余额较上年末增加 6,819.14 万元，增幅 262.01%，主要
系本期向供应商预付货款、工程及设备款等经营用款项增加所致。
（5）存货期末余额较上年末增加 32,668.81 万元，增幅 90.38%，主要系公
司为拓展业务规模增加库存备货所致。
（6）合同资产期末余额较上年末增加 1,013.09 万元，增幅 198.43%，主要
系应收质保金增加所致。
（7）一年内到期的非流动资产期末余额较上年末减少 1,686.30 万元，减幅
67.62%，主要是报告期内一年内到期的定期存款到期所致。
（8）其他流动资产期末余额较上年末减少 20,768.25 万元，减幅 59.19%，
主要系本期闲置募集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品减少所致。
（9）其他权益工具投资期末余额较上年末减少 1,505.00 万元，减幅 66.45%，
主要系可转换公司债券转股、赎回所致。
（10）在建工程期末余额较上年末增加 27,618.04 万元，增幅 155.94%，主
要系子公司工程及设备投入增加所致。
（11）递延所得税资产期末余额较上年末增加 6,433.36 万元，增幅 96.20%，
主要系报告期内信用减值准备、资产减值准备等暂时性差异增加导致。
（12）其他非流动资产期末余额较上年末增加 7,738.36 万元，增幅 103.78%，
主要系预付工程及设备款等经营用款项增加所致。
2、负债情况
单位：万元
负债 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
负债合计 284,981.36 208,454.45 36.71
流动负债： 178,598.02 138,939.10 28.54
其中：应付票据 28,956.09 12,418.67 133.17
合同负债 2,679.00 1,893.15 41.51
应交税费 1,981.82 10,490.57 -81.11
其他应付款 6,655.36 2,724.71 144.26
一年内到期的
37,870.19 13,172.47 187.50
非流动负债
其他流动负债 347.24 246.11 41.09
非流动负债合计 106,383.34 69,515.35 53.04
其中：长期借款 101,522.98 56,772.03 78.83
应付债券 - 5,852.71 -100.00
租赁负债 118.25 198.28 -40.36
预计负债 - 2,733.35 -100.00
（1）应付票据 2023 年期末余额较上年末增加 16,537.42 万元，增幅 133.17%，
主要系报告期票据结算业务增加所致。
（2）合同负债 2023 年期末余额较上年末增加 785.86 万元，增幅 41.51%，
主要系报告期预收客户款项增加所致。
（3）应交税费 2023 年末余额较上年末减少 8,508.75 万元，减幅 81.11%，
主要系应交所得税及增值税减少所致。
（4）其他应付款 2023 年期末余额较上年末增加 3,930.65 万元，增幅
144.26%，主要系公司拓展业务规模，相应增加子公司拆借款所致。
（5）一年内到期的非流动负债 2023 年末余额较上年末增加 24,697.72 万元，
增幅 187.50%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。
（6）其他流动负债 2023 年末余额较上年末增加 101.13 万元，增幅 41.09%，
主要系期末待转销税额增加所致。
（7）长期借款 2023 年末余额较上年末增加 44,750.95 万元，增幅 78.83%，
主要系报告期新增银行长期借款所致。
（8）应付债券 2023 年末余额较上年末减少 5,852.71 万元，减幅 100.00%，
主要系报告期公司可转换公司债券转股、赎回所致。
（9）租赁负债 2023 年末余额较上年末减少 80.03 万元，减幅 40.36%，主
主要系本期按合同约定支付租赁费用所致。
（10）预计负债 2023 年末余额较上年末减少 2,733.35 万元，减幅 100.00%，
主要系期初未决诉讼事项本期履行完毕影响消除所致。
3、权益情况
单位：万元
股东权益 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
其他权益工具 - 572.96 -100.00
专项储备 1,412.69 923.41 52.99
未分配利润 42,770.45 111,200.07 -61.54
（1）其他权益工具期末余额较上年末减少 572.96 万元，减幅 100.00%，主
要系可转换公司债券转股、赎回，转股债券权益成分公允价值减少所致。
（2）专项储备期末余额较上年末增加 489.29 万元，增幅 52.99%，主要系
本期计提的安全生产费用增加所致。
（3）未分配利润期末余额较上年末减少 68,429.62 万元，减幅 61.54%，主
要系报告期内受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等
因素的影响，净利润下降所致。
三、2023 年经营成果分析
单位：万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度（%）
营业成本 130,431.99 72,872.90 78.99
销售费用 9,015.05 6,095.96 47.89
财务费用 5,596.07 3,946.76 41.79
其他收益 1,738.62 1,217.41 42.81
投资收益 -3,015.69 -1,699.11 -77.49
资产减值损失 -31,681.02 317.91 -10,065.41
资产处置收益 -1,126.37 32.16 -3,602.39
营业外收入 105.41 391.55 -73.08
营业外支出 237.33 2,782.68 -91.47
利润总额 -73,355.73 47,524.90 -254.35
所得税费用 -6,037.66 7,555.66 -179.91
归属于母公司所有者的
-65,360.79 41,007.55 -259.39
净利润
少数股东损益 -1,957.28 -1,038.31 -88.51
（1）营业成本较上年同期增加 78.99%，主要系报告期销售产品结构变化，
低毛利产品收入占比上升等综合因素影响以致营业成本增加。
（2）销售费用较上年同期增加 47.89%，主要系本期收入规模减小，公司为
增强营销能力、拓展业务规模，加大了对新老产品的广告费及市场支持费所致。
（3）财务费用较上年同期增加 41.79%，主要系银行借款规模增加相应利息
支出与融资费用增加所致。
（4）其他收益较上年同期增加 42.81%，主要系本期公司收到的政府补助增
加所致。
（5）投资收益较上年同期减少 77.49%，主要系报告期子公司开展期货套期
保值业务，确认投资损失增加所致。
（6）资产减值损失较上年同期增加 10,065.41%，主要系报告期子公司存货
跌价计提大幅增加所致。
（7）资产处置收益较上年同期减少 3,602.39%，主要系本期处置废旧资产
的损失增加所致。
（8）营业外收入较上年同期减少 73.08%，主要系本期其他收入减少所致。
（9）营业外支出较上年同期减少 91.47%，主要系公司对外捐赠减少所致。
（10）利润总额较上年同期减少 254.35%，主要系报告期内受阶段性外部环
境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，以至整体业绩大
幅下降所致。
（11）所得税费用较上年同期减少 179.91%，主要系公司税前利润减少导致
的所得税费用下降所致。
（12）归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少 259.39%，主要系报告
期内受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影
响，以至整体业绩大幅下降所致。
（13）少数股东损益较上年同期减少 88.51%，主要系报告期内受阶段性外
部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，有关子公司
经营业绩下滑，少数股东损益相应减少所致。
四、2023 年现金流量情况分析
单位：万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度（%）
经营活动现金流入小计 183,947.58 118,877.51 54.74
经营活动现金流出小计 270,112.45 131,710.37 105.08
经营活动产生的现金流量
-86,164.87 -12,832.86 -571.44
净额
投资活动现金流入小计 32,801.83 44,476.44 -26.25
投资活动现金流出小计 41,328.77 138,898.95 -70.25
投资活动产生的现金流量
-8,526.94 -94,422.51 90.97
净额
筹资活动现金流入小计 169,477.80 143,217.36 18.34
筹资活动现金流出小计 99,478.13 48,883.22 103.50
筹资活动产生的现金流量
69,999.67 94,334.15 -25.80
净额
现金及现金等价物净增加额 -24,918.61 -12,886.91 -93.36
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少 571.44%，主要系本期购买
商品和接受劳务支付的现金增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年增加 90.97%，主要系本期闲置募
集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品支付的现金减少所致。
（3）现金及现金等价物净增加额较上年减少 93.36%，主要系经营活动产生
的现金流量净额减少所致。
浙江天铁实业股份有限公司董事会
2024 年 4 月 26 日
