证券代码：300607      证券简称：拓斯达     公告编号：2024-018

债券代码：123101      债券简称：拓斯转债


                 广东拓斯达科技股份有限公司
          关于可转换公司债券 2024 年付息的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准

确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示：

    1.“拓斯转债”（债券代码：123101）将于 2024 年 3 月 11 日

按面值支付第三年利息，每 10 张“拓斯转债”（面值 1,000 元）利

息为 10.00 元（含税）。

    2.债权登记日：2024 年 3 月 8 日（星期五）。

    3.付息日：2024 年 3 月 11 日（星期一）。

    4.除息日：2024 年 3 月 11 日（星期一）。

    5.本次付息期间及票面利率：计息期间为 2023 年 3 月 10 日至

2024 年 3 月 9 日，票面利率为 1.00% 。

    6.“拓斯转债”本次付息的债权登记日为 2024 年 3 月 8 日，截

止 2024 年 3 月 8 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结

算有限责任公司深圳分公司（以下简称“结算公司”）登记在册的

“拓斯转债”持有人享有本次派发的利息，在 2024 年 3 月 8 日前



                               1
（含当日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其

持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

    7.下一年度的票面利率：1.50% 。

    广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）将于 2024

年 3 月 11 日支付“拓斯转债”2023 年 3 月 10 日至 2024 年 3 月 9 日

的利息，根据《广东拓斯达科技股份有限公司创业板向不特定对象发

行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有

关条款的规定，现将本次付息有关事项公布如下：

    一、拓斯转债基本情况

    （一）可转债简称：拓斯转债。

    （二）可转债代码：123101。

    （三）可转债发行量：67,000 万元（670 万张）。

    （四）可转债上市量：67,000 万元（670 万张）。

    （五）可转债上市地点：深圳证券交易所。

    （六）可转债上市时间：2021 年 3 月 29 日。

    （七）可转换公司债券存续的起止日期：2021 年 3 月 10 日至

2027 年 3 月 9 日。

    （八）可转换公司债券转股期的起止日期：2021 年 9 月 16 日至

2027 年 3 月 9 日。

    （九）可转债票面利率：第一年为 0.30%、第二年为 0.50%、第

三年为 1.00%、第四年为 1.50%、第五年为 1.80%、第六年为 2.00% 。

    （十）最新转股价格：26.16 元/股。

                                 2
    （十一）付息的期限和方式：

    本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到

期归还本金和最后一年利息。

    1.年利息计算

    计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有

人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日

起每满一年可享受的当期利息。

    年利息的计算公式为：I=B×i

    I：指年利息额；

    B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称

“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总

金额；

    i：指可转换公司债券当年票面利率。

    2.付息方式

    （1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，

计息起始日为可转换公司债券发行首日。

    （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行

首日起每满一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下

一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计

息年度。

    （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的

前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利

                               3
息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司 A

股股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及

以后计息年度的利息。

   （4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有

人承担。

    （十二）可转债登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司。

    （十三）保荐机构（主承销商）：中天国富证券有限公司。

    （十四）可转债的担保情况：本次发行的可转债不提供担保。

    （十五）可转换公司债券信用级别及资信评估机构：中证鹏元资

信评估股份有限公司对本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，

评定公司主体信用等级为 AA，本次发行的可转债信用等级为 AA，评

级展望稳定。

    二、本次付息方案

    根据《募集说明书》的规定，本次付息为“拓斯转债”第三年付

息，计息期间为 2023 年 3 月 10 日至 2024 年 3 月 9 日。当期票面利

率为 1.00%，本次付息每 10 张“拓斯转债”（面值 1,000 元）债券

派发利息人民币 10.00 元（含税）。

    对于持有“拓斯转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，

利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司

不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为 8.00 元；



                                4
    对于持有“拓斯转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），根

据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》

（财税〔2018〕108 号）等规定，暂免征收企业所得税和增值税，实

际每 10 张派发利息 10.00 元；

    对于持有“拓斯转债”的其他债券持有者，每 10 张派发利息 10.00

元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得

税。

    三、本次付息债权登记日、除息日及付息日

    （一）债权登记日：2024 年 3 月 8 日（星期五）。

    （二）除息日：2024 年 3 月 11 日（星期一）。

    （三）付息日：2024 年 3 月 11 日（星期一）。本次付息日延后

主要系原付息日恰逢休息日（非交易日）所致，故延后至下一个交易

日支付，根据公司本次可转换公司债券《募集说明书》的规定，公司

本次仍将在付息日之后的五个交易日内支付当年利息，故不存在逾

期支付利息的情形。

    四、付息对象

    本期债券付息的对象为：截至 2024 年 3 月 8 日（该日期为债权

登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在

册的本期债券全体持有人。

    五、付息方法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算

深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公

                                5
司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付

息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公

司认可的其他机构）。

    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规规定，

本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人

利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关

于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函

〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点

在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延

续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财

政部税务总局公告 2021 年 34 号）等规定，自 2021 年 11 月 7 日至

2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利

息收入暂免征收企业所得税和增值税。故本期债券非居民企业（包括

QFII、RQFII）债券持有者取得的本次债券利息暂免征收企业所得税。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、

场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

    （三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券持有者，其债券利息所得税需自行缴纳。

                               6
七、联系方式

联系部门：公司证券部

联系人：谢仕梅

联系电话：0769-82893316

联系邮箱：topstar@topstarltd.com

特此公告。

                       广东拓斯达科技股份有限公司董事会

                              2024 年 3 月 4 日




                          7